如何组织企业各级管理人员制定切实可行的收入和盈利预算.pptVIP

分析用户潜在需求，找出新的增长点 步骤1 潜在需求：　 电厂火力发电过程事产生大量粉煤灰需要处理 电厂每年需要大要求量投资建立灰池保存煤炭的满足环保要求 全国有大量这样的电厂，如果能将煤灰变压为宝，将产生极大的经济效益。 粉煤炭处理前期科研投入大，电厂本身难以承受。 一般处理后形成的建筑材料价格极低（修路用30元/吨），低于运输成本。 用户目前尚未处理的两原因： 竞争环境，竞争对手的策略及优势劣势分析 步骤2 国内部分电厂粉灰已经处理的原因：国家政策支持粉煤灰处理；建材掺量30%以上免流转税。 粉煤灰处理尚未普及的原因是处理技术不过关，产生的建材在强度及质量上不能被用户广泛接受，因此处理价格极低。 国外厂商处理粉炭的技术已经非常成熟，用煤灰制造高量水泥及墙砖，灰掺量可高达70%以上。但由于不了解中国市场的情况，缺少可靠的合作伙伴，决定投资进入中国市场时持非常谨慎的态度。 宗旨－我们给用户什么? 步骤3 引进先进的国外灰处理技术，将国内电厂的煤灰变废为宝 3年的目标 步骤4 收入来源　 －建立灰处理生产线，包括生产线设计， 　　　　　　　　　　　　　设备采购与集成，技术培训及安装调试。　　　　　　　　　　－代理销售所生产的建材。 市场潜力　　　　　　－电厂数量 　　　　　　　　　　　　－大型电厂生产线规模　 收入预测　　　　　　－第一年建两条生产线，收入大约2千万元。 －第二年建8－10条生产线，之后二年每年增 　　　　　　　　　　　　　长50－80%。　 　 　 －第二年起，8.5%代理佣金收入，之后两年 　　　　　　　　　　　　　每年增长50－80%。　 3年目标的关键成功因素 步骤1 领先的灰处理技术 了解新技术的员工队伍 从粉灰到建材的整体解决方案 高质量的建材产品 电厂可以承受的初期投资 使电厂在灰处理的过程中盈利 尽早建立竞争壁垒，防止恶性竞争 必备的产品和服务 步骤5 灰处理生产线设计安装调试 设备采购与集成 电厂技术人员的培训 后期维护服务 产品代理销售 相应的组织机构图 实施计划及需要的资源 步骤6 寻找最终用户样板 注册专利技术，取得国家环保政策支持减免税收 样板工程生产并取得产品鉴定书 关键员工培训 合资建立样板工程 确定设备供应商 迅速扩大经　规模 市场 推广 第一批电厂灰质化验并设计整套方案 与外商讨论合作方式 用户需求量预测 30天 60天 30天 20天 120天 20天 30天 30天 30天 120天 30天 25 $XXX 20 $XXX 20 $XXX 20 $XXX 10 $XXX 10 $XXX 100 $XXXXX 30 $XXXX 3 $XX 2 $XX 2 $XX 员工及资金需求总和 财务分析及投资计划 步骤7 第一年 　第二年　　第三年　　第四年 2,000 8,000 12,000 18,000 2,000 3,000 4,500 50% 50% 50% 50% 50% 0 0 0 30% 30% 30% 30% ( 30% ) 20% 20% 20% (600) 2,000 3,000 4,500 50% 50% 成本 样板工程 费用 营业利润率 营业利润 YOY增长 收入 生产线制造 销售代理 Notes: 合作伙伴 步骤8 掌握先进技术的外商 设备供应商 建材销售商 风险投资 股东，在中国注册专利技术 战略合作伙伴，独家代理 股东 股东 进入中国市场 公司盈利分红 进入中国市场，扩大销售额 享受建材环保销售增值税减免 公司盈利分红 投资升值 合作方式 回报合作伙伴 潜在问题的优先次序及应变计划 步骤9 1 2 3 应变 计划 重要性(C=AxB) 可能性 （B=0.1-1.0) 危险性 （A=1-10） 问题 第一年的计划 步骤10 用户定单预测 销售收入(增长率) 毛利率 各项营业费用(增长率)(员工增长率) 固定资产投资计划 净利率 净现金流 融资计划 指导方针由上至