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稽核复习题 一、填空： 2、现场稽核工作分（前期准备）阶段、（稽核实施）阶段、（确认事实）阶段、（报告）阶段和（处理）阶段。 3、2008年省联社深入推进案件专项治理工作指导意见提出的八项制度是：（岗位轮换）、（干部交流）、（强制休假）、（近亲属回避）、（案件预防联保责任）、（排查“十种人”）、（会计委派）、（贷款柜台领取制度）。 4、检查库存现金账款是否相符，看有无（空库）、（白条抵库）、（出纳长短款）及（假币抵库）、（已作废人民币抵库）问题；被检查单位是否保证有（2）名人员陪同在场。 5、查残、缺、污、损人民币兑换业务，有无兑换损伤券不符合兑换标准，未加盖（全额）和（半额）戳记，无法辨认真伪的票币给予兑换问题。 6、查收缴假币业务，有无假币收缴登记簿内容填写不齐全、不完整、未入库房保管、上缴不及时，（正反面）未加盖假币章，未打印（假币收缴凭证）问题。 7、看预留印鉴是否合规，有无预留印鉴不正确、不齐全，使用（原子印章）作为客户预留印鉴问题。 8、检查定期存款账户，看定期存款的（期限）、（金额）、（利率）是否合规，看（内外账务）是否定期核对。 9、检查其他应收款项列支，看其他应收款明细账。有无（超审批权限）、（超列支期限）、（非业务性垫款）和（个人借款）问题。 10、检查手续费支出核算，看手续费支付（范围）是否符合规定；看手续费（支付表）、（审批表）及相关手续是否合规；看手续费支