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公司差旅费审批报销制度
为保障公司员工出差期间工 作和生活的基本费用开支，鼓励职工发扬艰苦朴素，勤俭节约的精神，对本公司发生的差旅费作如下规定：
一、员工出差的程序和报销规范：
1、出差程序：员工出差应本着“提高工作效率，降低费用支出”的原则，在出差前对出差工作予以详细规划，认真填写《员工出差申请表》，出差计划时应严格控制出差天数，确保在计划时间内完成工作。（出差审批程序见考勤管理制度）
2、员工出差的可凭《出差申请表》到财务填写《借款单》。经财务部经理以及总经理审批，借支差旅费。前款不清后款不借。
3、出差人员回来7天内应按照规定粘贴所有有效凭证，并附出差报告表，出差费用按每次出差粘贴，不能将多次出差交混在一次里粘贴报销。所有凭证要求提供发票，发票后应做详细备书，无法提供发票或发票丢失的，须书面说明原因，按报销相关程序进行报销。
4、同一项目由2人以上同时出差的，差旅费由一个人负责一次报销，不得分次报销。
5、不同级别人员同时出差，住宿费、交通费等视情况可视情况比照高级人员的差旅费标准给付，由随同出差的高级人员签署意见，按公司相关报销程序。
6、没完成工作，且中途不报告或延长出差时间的不予报销或部分报销。
二、出差期间相关费用相关费用的标准：
（1）下列行为均属于出差行为：
①采购各种原材料；
②购买固定资产；
③开发市场；
④销售产品；
⑤申请办理ISO认证；
⑥招聘高级技术工人（6－7级）或者具备高级专业技术职称的职工。
（2）按照规定报销或支付差旅费。差旅费区分为固定差旅费和变动差旅费，
上述出差行为除了销售产品需要支付固定差旅费和变动差旅费外，其他出差行为只支付固定差旅费。销售产品的差旅费计算标准具体参照销售规则执行。
（3）固定差旅费标准
销售产品以外的出差行为只支付固定差旅费，固定差旅费不考虑出差地点，一律按照出差人次数计算并支付，固定差旅费2000元/人/次。
（4）差旅费的支付时间
固定差旅费于出差时一次性支付，不允许拖欠。出差时由出差人员自行到银行支付，获取相关发票。凡是没有缴纳差旅费办理的业务一律视为无效业务，相关支出计入公司的营业外支出。
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