三明学院资金存放暂行办法-计划财务处.DOCVIP

PAGE PAGE 1 三明学院资金存放暂行办法 为规范学校资金存放管理，提高资金效益，根据《财政部关于进一步加强财政部门和预算单位资金存放管理的指导意见》（财库〔2017〕76号）、《福建省财政厅关于进一步加强财政部门和预算单位资金存放管理的实施意见》（闽财库〔2017〕24号）和《三明市关于关于进一步加强财政部门预算单位资金存放管理的实施意见》（明财库〔2018〕9号）的有关规定，按照“依法合规、公正透明、安全优先、科学评估、权责统一”的原则，建立“竞争择优”机制，盘活存量资金，提高资金使用效益和资金存放的透明度，在结合学校实际的基础上，制定本办法。 一、 定义和适用范围 （一）本办法所指的资金是指存放在学校实体账户的各类资金。 （二）本办法所指的存放方式为竞争性方式或集体决策方式。 1.竞争性方式：公开邀请银行报名参与竞争，采用综合评分法进行评分，根据评分结果择优确定资金存放银行；也可通过邀请招标或竞争性谈判等方式确定资金存放的方法。 2.集体决策方式：对备选银行采用综合评分法进行评分，将评分过程和结果提交校长办公会集体讨论，集体决定资金存放银行。备选银行应当遵循公平、公正的原则选取，一般不得少于3家。备选银行的评分情况、会议表决情况和会议决定等内容应当在校长办公会议纪要中反映，并在单位内部显著位置予以公告。 （三）预计账户全年日均余额2千万元以下的（外币存款按当时汇率折合人民币计算），可采取竞争性方式或集体决策方式选择资金存放银行；超过2千万元的，必须采取竞争性方式选择资金存放银行。 二、 主要原则 （一）安全性、流动性、收益性相统一原则。在确保学校资金安全和资金支付流动性需求的基础上，实现资金保值增值。 （二）公开、公平、公正原则。为防止利益输送，防范廉政风险，学校资金存放招标及存放应做到过程公开，程序透明，结果公正。 （三）突出重点、兼顾效率原则。重点做好大额资金的存放工作，并在资金安全优先的同时确保工作效率。 三、 部门职责 （一）计划财务处负责拟订资金存放方案，配合提供相关评审指标和数据，以及与开户银行的联系、协调等工作。并按学校“三重一大”项目决策制度报批报审。 （二）学校招标领导小组负责按招投标有关法律法规组织竞争性方式存放。 （三）学校纪检监察审计处负责对学校资金存放的督查、审计工作。 四、 组织与实施 （一）招标主体。公款存放工作由学校依据招投标有关法律法规自行实施。 （二）招标公告。学校应制定相应实施计划、编制相关招标文件、发布公告。 （三）投标条件。公款存放的银行应是经学校招投标领导小组确定且符合上级规定的银行范围。 （四）评标办法。根据招标公告确定的时间与地点组织开标，招标工作小组负责对投标文件进行审查、询问、评审和比较等程序，成员名单在中标结果公布前应当保密。 1. 公款存放招标的利率报价应设置为符合国家利率政策规定的存款年利率。在投标过程中，应通过对各竞标银行提供给学校的综合收益水平、服务水平、个性化服务及社会贡献度等指标评分确定中标银行。 2.指标说明 （1）综合收益水平指标。该指标是指投标银行对学校提供的利率、贷款支持力度、服务费用减免情况和其他捐赠情况。 （2）服务水平指标。该指标主要反映开户银行信息系统建设、对账服务、分账核算服务、以往提供财政服务履约情况等方面内容。 （3）社会贡献度指标。该指标以三明人行及银监会向社会公布的银行对三明所作出贡献评分。 （五）签订协议。学校与公款存放银行应当在选定公款存放银行后，按照所约定的事项签订协议，全面、清晰地界定双方的权利义务关系。 权利义务关系包括公款存放银行应提供的具体服务事项、违约责任的处理、招标单位和中标银行保证公款安全的职责、协议变更和终止条件等。中标银行出现以下情形之一的，学校有权提前收回存放公款（即终止条件）： 1.出现资金安全事故、重大违法违规情况或财务情况恶化； 2.监管评级降低，且监管部门认为存在较大运营风险； 3.进行严重不正当投标； 4.未按照存放协议承诺履行相应的责任和义务； 5.擅自降低服务条件和服务内容； 6.出现银行挤兑、存款被盗或其他可能妨害公款安全的情形。 （六）合同有效期。定期（协定）存款的银行选定年限一般不超过一年(含1年)。到期后不需要收回使用的定期存款可以在原定期存款银行续存，累计存期不超过2年。期满后需重新组织招标。 五、实施要求 （一）定期（协定）存款须以确保安全和支付需要为前提，由学校自行确定定期比例和存款期限。 （二）回避制度。相关部门领导、经办人有亲属（配偶、直系亲属和旁系亲属等）在投标银行任职的，或其他可能影响公正履职的情形（如同学、朋友等作为投标业务联系人等的），要实行主动回避制度。 （三）单位