材料采购、入库、领用管理制度.docVIP

PAGE 1 XXX公司 材料采购、入库、出库、领用、使用管理制度 （试行） 因公司点多面广，库房较多，设备较多，材料品种繁杂，针对材料管理混乱、管理不规范，存放摆放不整齐，材料采购、出入库、使用管理不规范等诸多问题，2011年材料管理实行专库、专人管理。为确保公司生产经营的正常运转、提高公司管理水平、确保公司财务资金的合理利用，保持合理的库存，使公司材料采购、领用、使用、验收、入库、应急材料储备规范有序，杜绝材料领用、使用中的跑、冒、滴、漏和不必要的浪费、降低公司的生产运营成本、提高生产运营效率和应急能力，特制定本制度。 一、材料采购的原则 1、确保公司各厂、矿、分公司生产正常运转，保持公司总库、分库合理库存和公司财务资金的灵活运用。 2、公司的材料的采购实行集中管理,大件材料和批量材料实行招标采购或定点采购；零星材料实行定点采购或分散采购。 3、公司材料的采购定点单位和加工、调校、修理定点单位均由公司总经理指定。大型材料和批量材料采购定点单位为1—2家，其他材料采购定点单位为1家；不提供发票的材料供应单位一律不得采购。 4、公司材料采购和运输均由材料供应科和总库负责，特殊情况除外（总库采购不到、急需使用或更换、采矿队部分材料）。 5、各厂矿、分公司生产所需急件24小时内采购，缓件10天内采购，备件1月内采购。 二、材料采购的审批权限 1、公司所使用的汽车轮胎（大车、小车）、钢球、衬板、钢材、汽车需更换的部件总成、选矿大型配件和单个材料价值在3000元以上材料等常用大型材料和批量材料均由各厂、矿、分公司作出使用计划，经材料供应科审核，报总经理审批后，由总库负责到指定的单位采购、运输。 2、公司汽车配件、装、挖机配件、矿山机械配件、电器元件、电线电缆、选矿机械配件、单个材料价值小于3000元材料等由各厂、矿、分公司根据库存和配件情况作出配件计划，经材料供应科审核，报主管材料供应副总经理或常务副总经理审批后，由总库负责到公司指定的单位采购、运输。 以上配件，在指定单位采购不到的，可分散采购。 三、材料合理库存计划和专人、专库、专帐管理计划 1、总库材料分设汽车配件、装挖机配件、轮胎、电器元件、钢材、钢球衬板、零星材料及矿山配件等7个专库，财务科和总库建立专帐，分库建立混合帐。 2、总库材料库存量的核定： ①大、小车轮胎库存不得超过200套（50万元），不少于40套（10万元）； ②钢材库存根据各规格、品种不大于50吨（25万元），不少于10吨（5万元）； ③钢球、衬板库存不大于100吨（50万元），不少于10吨（5万元）； ④汽车配件、装挖机配件库存价值不大于30万元，不少于3万元； ⑤电器元件、电线电缆库存不大于10万元，不少于2万元； ⑥选矿大型配件库存不大于20万元，不少于5万元； ⑦零星配件和矿山配件库存不大于15万元，不少于5万元。 总计账面库存金额和实际库存金额不大于200万元，不少于35万元。 3、分库材料库存量的核定： ①M739铁矿分库材料库存不大于5万元，不少于1万元； ②王许黑山东铁矿分库材料库存不大于5万元，不少于1万元； ③王许黑山西铁矿分库材料库存不大于2万元，不少于5000元； ④石板泉铁矿分库材料库存不大于1万元，不少于2000元； 以上分库不得库存轮胎、所有使用设备的配件总成、单个价值大于2000元以上材料。 四、总库材料采购、运输、库管、财务记账人员和库房记账人员的职责和责任 除认真遵守以上人员岗位职责、操作程序、工作程序外，要遵循以下规定： 1、采购人员在采购材料时，应本着认真负责的态度，同类材料比价格，相同材料比质量，同类材料比服务的原则采购，并对采购的材料的质量、性能、价格和性价比负全部责任。 2、认真核对材料采购的计划和数量。 3、运输人员对所承运的材料负全部责任，采购运输途中丢失或损坏的材料由运输人员负责按价赔偿，并按事故处理办法进行处理。 4、库管人员对入库的材料依据随货同行单和采购计划或实际采购数量清点入库，并对入库材料承担保管责任，发生丢失、被盗、损坏或因保管不善造成材料生锈、变质、过期不能使用等，按事故处理办法进行处理。 5、材料库记账人员和财务记账人员按库存核定数量和金额核对，保持合理的库存，如大于或少于核定库存，及时向主管领导和公司总经理汇报，建议补充库存或减少库存，否则造成公司资金积压或影响正常生产进行，负管理责任，按事故处理办法进行处理。 五、总库材料验收入库、出库 1、财务入库、出库：财务记账人员根据供货方票据入库和库房开具的出库单进行出库。 2、材料实际入库、出库：库管人员依据随货同行单和采购计划或实际采购数量料清点入库，按各厂、矿、分公司实际领用数量、金额出库，并录入微机进行管理。 3、保管员应对验收入库材料的价格、产地、规格、型号注册登记，分类摆放整