第七章节商业银行企业贷款的管理资料.pptVIP

第七章 商业银行企业贷款管理 企业融资方式大致可划分为三个层次：内源融资和外源融资，外源融资又可分为直接融资和间接融资，直接融资还可以细分为股权融资和债权融资。 融资顺序：内源融资-外源融资-间接融资-直接融资-债权融资-股权融资 2012年9月17日，一行三会发布《金融业发展和改革“十二五”规划》显示：2011年企业债券和非金融企业境内股票合计融资1.80万亿元，合计占同期社会融资规模的14.0%，预计十二五期末将达到该比例15%。 第一节 商业银行企业贷款的管理 一、信用分析的含义 信用分析：通过对企业有关财务和非财务因素分析并按客户偿债能力定级，作为贷款决策的依据，在保障银行贷款安全的前提下，在赚取最大利润的同时，尽可能避免信用风险的发生。是银行贷款信用风险管理的基本方法。 信用分析的作用： 商业银行通过信用分析预测银行在贷款上可能遭受的信用风险程度，从而采取相应的防范措施。 信用分析内容： 分析借款企业过去的信用状况、财务状况，了解其过去的信用程度。－－还款意愿 对借款企业将来的信用状况进行预测。 －－还款能力 信用分析方法： 定性分析－－根据借款客户的资信情况和档案资料，分析借 款企业的还款能力。 定量分析－－财务分析 信用分析的信息来源： 向借款企业索取 查阅银行的信用档案 利用外界信息渠道 走访借款企业 分析借款企业的财务报表 二、信用分析的常用方法 （一）六“C”分析方法 1、品格（Character） 1）概念：由借款人的责任感、真实明确的贷款目的和偿还贷款的意图组成。 2）分析内容： 过去履约守信的情况。 －－与银行与其他金融机构的借贷关系和偿债记录 －－对供应商及客户的应付帐款等情况 3）一家企业的品格关键取决于该企业经营决策者的 品格 美国大选年A股11月走势(上证指数) 2、能力（Capacity） 1）概念： 从法律上讲，借款人是否具有独立承担借款的法律义务的资格。 银行必须确认企业具有法人资格。 在借款合同上签字的人具有代表企业借款的权力。 从经济上讲，借款人利用其才能对所借资金妥善运用获取利润并偿还借款的能力。 3、资本（Capital） 1）概念：资本是借款人拥有的资财的价值，通常用资产净值（总资产－总负债）来衡量。 2）简要分析： 资本的数量： 资本越雄厚、就越能承受风险损失。 资本的质量： 决定企业财务实力的重要因素。 4、担保（Collateral） 1）担保可以避免或减少贷款的风险，是银行为补偿可能发生贷款损失而采取的一种防御性措施。 2）担保使贷款风险最小化。 3）银行应对保证人的资信和偿还能力，对抵押品的权属、价值、担保情况以及实现抵押权、质押的可行性进行严格的审查。 5、经营情况（Condition） 1）概念：企业自身的经营情况和其外部经营的经济环境。 2）银行需要分析经济条件对企业所在行业的影响，了解该行业的特点。 6、可持续性（Continuity） 1）概念：是指借款人能否在日益激烈的竞争环境中生存和发展。 2）银行对借款人事业的可持续发展能力的评价是信用分析的重要组成部分。 六“C”原则是银行综合评价借款人偿债信用的原则 品德：了解借款人是否愿意偿债和能否主动偿债 能力：了解借款人是否有权利偿债、有能力按期偿债 资本：了解借款人是否有足够的财力清偿债务。 担保：可以明确借款人是否提供担保，以保证债务偿还。 经营：可以预知借款人是否会受到内外部环境的影响，从而影响偿债。 持续性：了解借款人的盈利情况，掌握其经营可持续性。 人的素质（管理）：品德、能力 财务素质：资本、担保 技术要素：连续性 经济要素：经营情况 （二）五“P”分析方法 1、个人因素（Personal） 2、借款目的（Purpose） 3、偿债能力（Payment） 4、还款保障（Protection） 5、前景展望（Perspective） （三）五“W”分析法 1、who（借款人） 2、why（借款的用途和目的） 3、what（担保品） 4、when（何时还款） 5、how（如何还款） （四）CAMPARI分析法 C品德(偿债记录Character) A偿债能力(资格Ability) M获利能力(Margin) P借款目的(用途Purpose) A贷款金额(Am