信用社银行个人客户信贷资产质量十级分类标准.docVIP

PAGE PAGE 1 ＃＃信用社（银行）个人客户信贷资产质量十级分类标准 第一章 总则 第一条 为全面、动态地反映信贷资产质量，提高信贷资产质量精细化管理水平，根据中国人民银行《贷款风险分类指导原则》（银发[　]416号）、中国银行业监督管理委员会《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》（银监发[＃＃]23号）及相关规定，制定本标准。 第二条 本标准适用于＃＃农村信用社系统全部个人信贷业务。 第三条 本标准所称十级分类，是指在信贷资产质量五级分类的基础上，综合分析借款人的违约风险和特定的交易风险，将其细分为十个等级。以准确揭示个人贷款风险程度，全面、真实、动态地反映个人信贷资产质量。 第四条 十级分类工作要遵循以下原则： （一）综合分析、规范操作。通过对个人贷款违约情况以及借款人还款能力、担保、还款意愿等方面进行综合分析，从而确定风险程度，实现分类工作的规范化。 （二）动态调整、真实反映。个人信贷十级分类根据风险状况进行实时的动态调整，确保分类结果要能够准确揭示贷款风险，全面、真实地反映资产质量。 第二章 十级分类定义 第五条 信贷资产质量十级分类分别为正常一级、正常二级、正常三级，关注一级、关注二级、关注三级，次级一级、次级二级，可疑级，损失级。对应关系如下表： 十级分类级数 五级分类名称 十级分类名称 1 正常 正常一级 2 正常二级 3 正常三级 4 关注 关注一级 5 关注二级 6 关注三级 7 次级 次级一级 8 次级二级 9 可疑 可疑级 10 损失 损失级 各级基本定义如下： 正常一级：借款人还款能力充足，还款意愿好，贷款未发生违约，不存在影响贷款本息按时足额偿还的不利因素。或虽不满足上述条件，但本笔信贷资产符合省联社规定的低风险业务特征，且未出现逾期欠息。 正常二级：借款人还款能力较强，还款意愿较好，贷款虽然曾经出现违约，但累计违约月数或逾期天数在规定范围内，没有理由怀疑不能够按期足额偿还债务本息，不存在影响贷款本息按时足额偿还的不利因素。 正常三级：借款人有一定的还款能力，当前还款正常，但由于还款意识淡薄或疏忽，累计违约月数或逾期天数超过规定，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还，不存在影响贷款本息按时足额偿还的不利因素。 关注一级：借款人有一定的还款能力，担保足值、有效、可靠，贷款虽已出现违约，但属于临时性忘记还款，还款意愿尚好，不存在影响贷款本息按时足额偿还的不利因素。 关注二级：借款人有一定的还款能力，贷款虽已出现违约，但属于临时性忘记还款且暂无法取得联系，或出现了影响贷款本息按时足额偿还的不利因素，但借款人仍有能力偿还债务本息，还款意愿尚可。 关注三级：借款人虽有能力偿还贷款本息，但还款意愿较差；或贷款已出现违约且尚未达到不良信贷资产认定条件；或出现了影响贷款本息按时足额偿还的较大不利因素。 次级一级：借款人的还款能力出现问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也会形成一定损失，预期损失率在20%（含）以内。 次级二级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也会造成一定损失，预期损失率在20%至40%（含）之间。 可疑级：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定会造成较大损失，预期损失率在40%至90%（含）之间，且不符合损失级信贷资产定义的。 损失级：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，债务本息仍然无法收回或只能收回极少部分，本笔债务本息符合本标准第七条规定特征，或预期损失率超过90%。 第三章 基本方法 第六条 个人贷款十级分类由定量指标和定性指标组成，以定量指标为主，辅之以定性分析。定量指标根据贷款实际逾期天数进行判定；定性指标是根据对借款人还款能力、还款意愿、担保有效性、违约的原因及其他影响贷款本息偿还的因素的综合分析，对通过定量指标得出的初步分类结果进行调整和认定，确保分类结果能最大程度的反映信贷资产的真实风险程度。 信贷资产同时符合多个特定特征并对应不同的分类结果时，按照从严控制的原则确定最终的质量分类结果。 第四章 分类标准 第七条 损失类信贷资产认定标准。符合以下特征之一的信贷资产可认定为损失类： （一）借款人死亡，或者依照《中华人民共和国民法通则》宣告失踪或死亡，或丧失完全民事行为能力或劳动能力，以其财产或者遗产进行清偿，并对担保人进行追偿后，未能收回的债权。 （二）借款人遭受重大自然灾害或者意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿，或者借款人获得保险赔偿后，确实无力偿还部分或者全部债务，贷款人对其财产进行清偿和对担保人进行追偿后，未能收回的债权。 （三）借款人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足以归还所借债务，又无其他债务承担者，贷款人经追偿后确实无法收回的债权。 （四）借款人