excel软件为项目投资进行可行性分析陈葭单位-武汉理工大学管理学院一、引言随着经济的迅猛发展，科技型企业在国内如雨后春.pdfVIP

维普资讯 EXCEL软件为项目投资进行可行性分析 分析表和价格表。其中，由于许多数据需要计算得出， 陈 葭 所以目前所建立的表格中有许多空白的地方。我们以 单位：武汉理工大学管理学院 建设投资预算表 (见图1)为例： 一 、 引言 随着经济的迅猛发展，科技型企业在国内如雨后春 笋般迅速崛起，国家也划拨大量资金来扶持中小型科技 企业的发展，这对我国经济发展无疑起到了巨大的推进 作用。然而，在众多的基金申报项 目中，企业如何脱颖 而出，迅速获得运营资金，一方面决定于企业项 目的新 颖性、创新性，另一方面，就是看企业能否提交一份比较 完美的可行性分析报告。可行性分析报告由许多部分 组成，包括技术可行性、环境可行性、经济可行性，以及 可持续发展前景等等，其中，最受关注的部分就是项 目 图 1 的经济性和盈利性。因此，做好全面透彻的经济评价分 在初步建立的建设投资预算表中，我们将已知的数据填 析对可行性报告而言是一个重要的环节。本文将通过 进表格中，其中利用计算公式可以对需要通过计算得到 一 个实际的案例 (考虑到数据的保密性，笔者在这里做 的数据进行公式设计，这样一旦基础数据发生变化，这 了一些处理)来分析如何做好项 目投资决策中的经济分 些数据 自然会发生变化。比如图l中的 “预备费用”，在 析。 这里我们估计预备费用大致为C6与C7项总和的7 ，于 二、项 目投资分析总概 是我们用鼠标选定C12项，然后点击编辑栏的 “ii”，出现 项 目投资可行性分析的报告包括两大部分，第一是 编辑窗口，输入计算公式(C6+C7)×0．07，然后点 “确定”， 投资预算与资金筹措，第二是经济、社会效益分析。其 在C12就出现最终的结果。之所以在D栏中大部分数据 中，在第一部分中又包括投资预算和资金筹措两小章节， 显示为 “#VALUE!”是因为我们提前设定了公式，如 第二部分包括产品成本分析、产品单位售价与盈利预测、 D3=C13／C17，由于C17目前还没有计算出来 (图中为空 经济效益分析和投资评价分析。在分析中，我们将建立 格)，所以D栏没有结果。建立公式C17=C15+C16，因此 大量的分析表格，而这些表格中有许多数据是相同的， 最终需要解决的是C16的数据。“流动资金”来源于流动 我们可以利用Excel表格建立这些表格之间的勾稽关系， 就可以减少巨大的工作量，同时我们还可以利用Excel强 大的自动计算功能对数据进行核算与分析。这里以某 科技型企业申报创新基金项 目的案例作为我们分析对 象。现有资料中，我们有投资基本数据表、流动资金基 础数据和产品部分成本资料表等，这里不详述。 三、建立基本工作表 通过项 目已知的基础数据，我们可以初步建立投资 预算表、流动资金估算表、资金筹措与使用计划表、总成 本测算表、项 目损益估算表、经济效益指标表、现金流量 图2 48／CHINACOMPUTERIZEDACCOUNTING 维普资讯 经验交流 资金估算表，点击下面工作表标签中的“2流动资金估算 链i喃 懒毒峨 豳 醺簿霭懒睽黼 謦喻 葛i畦 蠢骖}臻 霉臻鼍罄蒸羲霉黎譬委 国 i 臻 t 二羔 妻 遴 黎壁 表”(注：这些标题是笔者 自己为sheetl，2……重新命名， 专 一≮ 警 。 。‘繁一一