材料行业-费用报销审批流程资料教材.pptVIP

报销审批流程 费用报销审批流程 * 报销部门 部门主管 主管副总 总经理 报销单 受理 原始凭证 财务部 是否有权限 签批 签批 财务复核 审核 是 否 是否有权限 是 签批 是 否 报销 是 否 报销人将原始凭证制作成报销单 报销人将报销单提交直接上级审核 直接上级对费用发生的真实性、合理性进行审核，若业务真实存在且费用未被夸大，予以审核通过，否则返回给报销人重新制作 直接上级审核后，如果金额在权限之内即签批，否则签署意见后由报销人交与上一级主管签批 报销人将已签批的报销单提交财务部 财务部对单证的有效性、费用是否超标、有无计算错误进行复核，如果无误，复核通过，否则交回报销人重新填制报销单 财务部判断报销金额是否超过主管领导的审批范围，如果不超过，直接报销，如果超过，退回报销人重新签批 财务部对已审批的报销单进行报销 财务部每周形成一个费用周报表交由总经理审阅 *