财务部工作流程(作者谢凯)资料教材.pptVIP

财务部工作流程;目 录;财务核算系统流程;;;采购报账流程图 ;;物资进库流程图 ;;货物出库流程图 ;;;仓库盘点流程图;借款（资金支付）流程图 ;; ;;费用报销的一般流程 ;;;工资薪金支付流程 ;软件及固定资产购置报销流程 ;其他专项支出报销流程 ; ;;;财务报表流程图 ;差旅费用报销规定;四、出差交通费报销规定 1、员工出差原则上以火车、长途汽车作为主要交通工具，夜晚乘坐火车超过6小时以上的方可订卧铺；其他特殊情况或因工作紧急需要改乘飞机或其他交通工具的，须经总经理审批。各类订票手续费、长途车票保险费按实报销，订票费最高标准不得超过30元。 2、员工近地出差，应事先做好行程安排，在工作完成的情况下，应当日往返，不得无故逗留，一经发现，取消其所有补贴。 3、长途交通费凭票实报实销。晚间乘车，在火车上过夜六小时以上，可购买卧铺而末买卧铺者，或连续乘车超过十二小时可依据实际票价的60%发给行车补贴。 4、实行食宿包干后不再报销市内（出差地）交通费，因特别原因住宿费超标和乘坐的士的费用，报总经理特批可按实报销。 5、出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。五、差旅费报销程序及规定 1、出差报销原始凭证以正式发票为准，所有原始凭证必须由当事人签字，按财务规定填列、粘贴好，先交主管领导审批签字和财