原辅材料集中采购成本分析.docVIP

PAGE PAGE 3 公司原辅材料集中采购成本情况分析 根据有关项目要求，结合公司原辅材料集中采购业务开展、运行情况，生产工程部对原辅材料采购成本进行了分析，具体情况如下： 一、开展业务简介 到目前，公司原辅材料集中采购工作主要开展了下列业务： 1、6-8月份冷轧薄板委托福田汽车材料部从鞍钢直供，完成三批订货。9月份以后该项业务已暂停； 2、8-9月份中厚板已开展从济钢直供，完成两批订货； 3、柴油业务从7月份开始从生产厂家（海化石油化工分公司）直供； 4、从9月2日开始，工程机械事业部润滑油业务完成从山东源根石油化工分公司的直供。其他事业部拟于9月底完成从生产厂家的直供业务切换。 二、采购成本情况分析 1、冷轧薄板经营情况 ①采购数量 6-8月份共计完成订货1040.163吨，其中现货80.163吨。截止9月底，实际到货971.371吨，钢厂欠交8月份订货74吨；调出865.017吨，库存106.354吨。见下表： 冷轧薄板采购、调拨情况统计表 单位：吨 月份 品名 材质 产地 合同数量 到货数量 调出数量 欠交数量 库存数量 备注 6月份 冷卷板 ST12 鞍钢 280 288.046 288.046 0 0 冷卷板 ST14-ZF 鞍钢 80 75.334 51.914 0 23.42 冷卷板 ST14-ZF 鞍钢 15.082 15.082 15.082 0 0 现货 小计 375.082 378.462 =SUM(ABOVE) 355.042 0 23.42 7月份 冷卷板 ST12 鞍钢 320 314.806 300.394 0 14.412 冷卷板 ST14-ZF 鞍钢 40 43.424 20.638 0 22.786 冷卷板 ST12 鞍钢 22.366 22.366 22.366 0 0 现货 冷卷板 DC05 宝钢 23.705 23.705 23.705 0 0 现货 小计 406.701 404.301 =SUM(ABOVE) 367.103 0 37.198 8月份 冷卷板 ST12 鞍钢 160 143.988 103.486 20 40.502 冷卷板 ST14-ZF 鞍钢 80 25.61 20.376 54 5.234 冷卷板 DC05 鞍钢 19.01 19.01 19.01 0 0 现货 小计 259.01 188.608 =SUM(ABOVE) 142.872 74 =SUM(ABOVE) 45.736 合计 1040.163 971.371 865.017 74 106.354 8月份欠交74吨，主要因为我公司剩余数量钢厂较难配货和铁运紧张所致。 库存钢材中数量较大的是1.0*1000*C/ST12冷卷板54.914吨，1.0*1180*C/ST14-ZF冷卷板46.206吨(FT30-40拖拉机专用)。主要原因是前者原有库存较大，农装提报计划时没有充分考虑；后者则是因生产计划调整，减少了FT30-40拖拉机的生产。 ②货款结算 6-8月份公司共计预付冷轧薄板货款660万元，与福田汽车材料部结算到货钢材971.371吨，货款597.81万元，到货钢材已结算完毕；欠交74吨，预计货款44.61万元； 6-8月份订货钢材全部到货并结算完毕后，预计需追回预付货款17.58万元。上述钢材货款结算业务预计10月中旬全部完成。 公司通过铁路运输到货的钢材总计17车，预计下站费13260元，已结算13车，10140元；因生产急需，通过公路运输从福田汽车公司怀柔库区调货19.01吨，运输费3421.8元，尚未结算。 在调出材料中，与农装事业部结算865.017吨，结算金额534.94万元；其余材料货款预计10月中旬前结算完毕。 ③采购成本分析 截止目前，已调出材料865.017吨，与同期现货采购价格对比，累计降低采购成本13.91万元，平均降低160.86元/吨。见下表： 成本降低统计表 月份 调出材料数量（吨） 成本降低金额 （元） 平均降低额度（元/吨） 备注 6月份 51.956 1587.31 30.55 7月份 462.205 -7976.21 -17.26 8月份 277.24 85404.97 308.05 9月份 73.616 60131.6 816.83 合计 =SUM(ABOVE) 865.017 =SUM(ABOVE) 139147.67 160.86 祥见月度公司内部薄板采购成本降低报表。 库存及钢厂欠交钢材180.354吨，全部到货并调出后，预计降低采购成本10.6万元。预计公司6-8月份直供订货钢材1045吨，降低采购成本24.51万元，平均降低234.5元/吨。 2、中厚板经营情况 ①采购数量 8-9月份共计完成订货1360吨。目前实际到货10