中小企业的贷款融资存在的问题及对策研究.docVIP

PAGE 1 - 中小企业的贷款融资存在的问题及对策研究 中小企业已从改革开放初期的拾遗补缺的角色，成长为现在国民经济的一支重要力量。它们不仅在活跃市场，提供就业机会，创造社会财富，保持社会稳定等方面发挥着极其重要的作用，也是科技创新和机制创新的积极推动者。企业的生存，发展以及利润的获得，都是以资金的投入为前提的，流动资产一刻也不停地奔腾在企业的血管里。资金作为企业的“血液”，它既是企业各种生产要素的前身，也是产品价值的归宿。但中小企业融资难的问题持续多年，金融危机时期这一问题曾更加突出，引起国家社会的高度重视。 一、中小企业的贷款融资状况呈现出新一轮特点 （一）银行方面 1、贷前审批环节，完善了对企业的评价标准 银行在对企业进行评级授信时较以往更加深入细致。首先，银行方面不仅考虑传统的财务因素（即三表，很多小企业财务管理不规范，三表不全，导致不能贷款，后文将详细阐述），也将目光投向非财务因素，包括企业控制人（企业主）的人品、抵押品的质量等，同时为了切实考察其生产状况也持续经营能力，还要考察企业的水表、电表、工资表，深度考察其还款能力。其次，对于小企业的评级授信工作深入细致：不仅要分析其报表，还要进行切实的实地考察，对质押抵押品进行勘察，走访其上下游及周围企业，侧面了解企业主能力及品质，了解其持续经营能力。同时对国家政策保持高度敏感，从总体把握宏观经济要求和政策导向，如考察企业的性质和特点，主要考虑污染，能耗能因素。 2、采取了更全面有效的风险控制措施 特别注意系统性风险的防范 小企业对于危机的抵御能力有限，现金流总量较小，资金链断裂风险大。对于经济形势的判断应与贷款总规模的控制结合，同时注意区别个例。对贷款人分级后差别对待，可以有效控制风险并合理控制成本。工商银行引进了国际知名的RAROC信息评估系统，建立了一套完整的风险评估体系。借助该项风险管理技术，银行可以为单笔业务分配资金，并同时可以将资本结构最优化。这一过程估计了每一笔业务的风险对银行总体风险的影响。ＲＡＲＯＣ风险管理技术对工商银行实现稳健经营、保证业务发展与风险控制的协调和统一都具有十分重要的现实意义。 （二）中小企业自身的原因 1.中小企业先天弱质 多数中小企业存在经营规模小、管理水平低、经营风险大的问题比较突出，难以达到银行的贷款条件，这类状况最为普遍。 2.中小企业在金融信誉上存在缺陷。 中小企业大多数是创业时间不长,缺乏 历史信用记录,而且其内部管理制度和财务制度不健全, 企业账目不清并且缺乏真实性，据淄博银行客户经理介绍，目前小企业的财务报表仅作为参考，缺乏反映企业资金的具体信息。这就形成了中小企业与银出去的贷款能否按期收回,即企业是否会按期还本付息,履行诺言。判断企业能否履行还款义务的最好依据是过去的还款记录,但大多数中小企业在历史还款记录方面是空白的,从而使得银行及金融机构无证可考。加之我国社会信用体系发展的滞后,金融机构在考察企业信用行动方面,缺乏必要的数据支持,这也成为金融机构无法向中小企业提供贷款的原因。 3.中小企业的抵押、质押物不足限制了贷款取得。大多数中小企业特别是个体企业及私营企业存在经营规模小、负债高,自身的固定资产很少,靠租赁取得的厂房、设备进行生产经营等,不能满足银行关于抵押贷款抵押物的要求;中小企业可抵押房产总量不足，很多企业并没有自己的土地，厂房的土地大部分是租赁的，因此没有土地证；即使一些企业自己购置了土地，但是由于相关工作滞后，“两证”没有办理。没有“两证”，这些土地和厂房不能作为银行抵押物，因此企业在寻求金融部门资金支持时，通常被银行拒之门外。 4.部分企业经营者的素质不高。比如，有些企业经营者在日常生活中不注意保持个人信誉，如：存在不良贷款或欠息，导致个人信用不良。银行在贷前审查过程中，经营者个人素质“三品”是重要的考察指标，个人信誉不良直接影响企业融资。还有部分企业，为逃避国家税收，如增值税，销售税等，资金不经银行企业账户，通过信用卡等方式走账，导致企业基本账户中的现金流远小于财务报表中的利润收入，银行无法测、授信。 二、商业银行中小企业信贷业务的相对不足之处 1.过重强调制度控制和风险管理 为控制风险，工商银行已基本停止联贷联保业务，在办理小型企业信贷业务时，优先采用抵/质押方式，其次采用担保方式，最后再用信用方式，相关负责人表示，以信用担保为基础的贷款项目也将逐渐退出。由此可见大型国有银行对中小企业贷款更为谨慎。 2下放到基层行权力较小 银行延续层层审批的模式，虽然手续较以前有所简化，但下放到基层行的信贷审批权依旧较小，信贷自主经营能力不强，进而导致经营的灵活性较弱。需要增强经营观念，建立专门的中小企业政策性和商业性银行，着力解决中小企业融资问题，助力企业发展， 3“一事一清”制度不利于企业现金流周转