CAS企业帐簿单证管理系统操作说明.docVIP

TOC \o 1-2 \h \z 前言：海关对企业建立海关帐的指导思想 2 第一章：CAS企业帐簿单证管理系统简介 2 第二章：报关资料的完善 7 第三章：基本资料 7 第四章：生产资料 9 第五章：各种单据的建立 16 第一节：料件进仓情况 16 第二节：料件出仓情况 25 第三节：成品进仓情况 27 第四节：成品出仓情况 28 第五节：其它进出仓情况 30 第六节：〖特殊功能〗重要选项说明 32 第六章：制单管理 37 第一节：制单维护 37 第二节：制单转单据 39 第三节 制单转合同 40 第七章：流水帐 41 第八章：工厂查询统计报表 43 第九章：海关帐统计报表 47 1．原材料进出仓帐 47 2．成品进出仓帐 48 3．其它进出仓帐 49 3．委托、发外加工帐 49 4．成品、原材料结转明细帐 49 5．料件、成品、设备库存情况统计表 49 6．加工贸易原材料来源与使用情况表 49 7．加工贸易产品流向情况表 51 8．加工贸易生产设备使用情况表 51 第十章：太平海关统计报表 52 一．材料入库明细帐 52 二．原材料出库明细帐 52 三．成品入库．出库明细帐 52 四．外发加工收回料件入库、出库明细帐 52 第十一章：其它报表 52 附：检查物流数据平衡的方法 56 第十二章：财务系统 57 一．单据的记帐 57 二．财务系统报表 58 附：CAS企业帐簿单证管理系统报关资料的完善 61 前言：海关对企业建立海关帐的指导思想 为了规范加工贸易企业建帐行为，健全企业管理，提高海关工作效率及加大对企业内部产品及料件流向监控的力度，海关对企业建立海关帐作了如下要求： 每种商品每一报告年度做一本帐目，无需分合同。 进出仓帐的记录：按实际收发货物时间、品名、数量、规格逐笔登记。若实际收发货所用计量单位与海关计量单位不同或货物计量的商业惯例有两个以上计量单位时，需分别计算、登记。必须进出一次货物做一次记录，不能若干次进出货后才汇总记录，同时必须保存出、入库单据以供核对. 原料与成品需分别设帐，主要的或收发频繁的原料和成品单立科目。受托加工、委托加工、边角废料的产生、收发需单独设帐或单立科目登记。生产设设备需单独设帐。 企业建立海关帐必备的前提条件： 1.管理制度的完善 1.1 完善和规范工厂仓库管理制度，包括出入库管理制度，按照海关的要求定义‘仓库货物进出单据的名称’。 1.2 完善和规范企业报关管理制度：按照海关的规定进行报关运作，确保申报和出入库的资料相符合。 1.3　建立和完善财务管理制度等。 2．基本资料的完善 提供工厂准确的仓库帐目年度盘点资料；提供工厂报关资料与工厂内部资料的对应信息，确保折算关系、单位重量、单耗及凭证资料、合同资料、报关资料准确无误。 3．部门协调 海关帐涉及工厂报关、仓库及财务等部门，海关帐务的建立和完善是各部门相互协调和规范运作的结果。在整个帐务建立过程中，报关和仓库等部门一定要协调配合，要做好报关资料和入库资料的对应等动作，仓库在海关帐建立的整个过程中居于主导地位，报关部门要全力配合仓库部门建立海关帐务。 第一章：CAS企业帐簿单证管理系统简介 一.CAS的作帐流程简介 根据《中华人民共和国海关稽查条例》、有关会计法规及海关其它相关规定，结合企业实际运作情况，CAS系统规范了企业的建帐行为，健全了企业帐簿、单证的管理。如为企业建立、管理海关所需的一年一度的帐目审核资料及海关下厂稽查时企业需提供备查对的资料；帮助企业实现进出口报关资料与进出仓单据相对应功能；实现进出仓单据资料与财务报表数据一致性；帮助企业计算存货计价、销售收入与销售成本。 CAS的作帐流程：完整的报关资料（凭证、合同、报关单） 录入上一报告年度末盘点数 进出仓库单据的建立 (料件进仓――料件出仓――成品进仓―――成品出仓) （单据生效） 数据记入物流报表 （单据记帐） 数据记入财务帐薄 二.操作技巧 本系统的基本操作都是建立在可视化的基础上，以键盘操作为主，鼠标操作为辅，配合菜单及一些功能键，简便的完成系统的各项功能。 一．功能选择 １.可通过快捷键进行选择，如按CTRL＋S键，即可进入单据成批生效界面； 2．或者通过键盘操作进行选择。（如按ALT键，则光标跳到菜单栏的第一项上，可用移动方向键“ ”或“ ”进行主菜单选择，按“ ”或“ ”进行子菜单选择，按回车键（Enter