华北水利水电大学工程经济学课程设计.docxVIP

一、工程概况 某枢纽为流域梯级电站的第三级电站， 以发电为主， 兼顾航运任务。工程坝址以上控制流域面积 1161.47km2，多年平均流量 121.43m3/s ，水库正常蓄水位 1150.8m，死水位 1110.8m，总库容 1.5 亿 m3，工程枢纽主要建筑物有拦河坝、冲沙孔、引水隧洞、压力前池、压力钢管、电站厂房和升压站等，电站装机 4 台、总容量 110MW多年平均发电量 483MkW·h。 二、基本资料 1、基础数据 1.1 投资 工程只计发电效益， 其工程投资在航运和发电部门已分摊， 其中建设投资 60%从银行贷款， 40%为自有资金。投资情况见表 1 1 固定资产投资及资金筹措 建设投资及资金筹措 序号 项目 1 2 3 4 5 合计 1 总投资 26049.547 53684.591 68246.632 51902.9 99.000 199982.6 22 917 1.1 建设投资 25577.640 51756.840 64063.440 45344.8 0.000 186742.8 80 00 1.2 建设期利息 471.907 1927.751 4183.192 6459.04 0.000 13041.89 2 2 1.3 流动资金 0.000 0.000 0.000 99.000 99.000 198.000 2 资金筹措 25577.640 51756.840 64063.440 45443.8 99.000 186940.8 80 00 2.1 自有资金 10231.056 20702.736 25625.376 18167.6 29.700 74756.52 52 0 其中 用于流动资 0.000 0.000 0.000 29.700 29.700 金 59.400 2.2 固定资金贷 15346.584 31054.104 38438.064 27206.9 0.000 112045.6 款 28 80 2.3 流动资金贷 0.000 0.000 0.000 69.300 69.300 款 138.600 1.2 上网电量 电站装机 110（4×27.5 ）MW，开工后第 4 年开始 2 台机组发电，扣除上网端损耗和其他电量损失，第 5 年至计算期（采用 50 年）末上网电量每年为483MkW·h。 1.3 基准收益率、贷款利率 按规定，全部投资的基准收益率采用 7%，贷款利率采用 6.30%，项目资本 华北水利水电大学工程经济学课程设计 金的回报从正常发电后每年按年资本金额的 8%计算。 1.4 计算期 建设期为 4 年，第四年开始发电，生产期采用 50 年，所以计算期为 54 年。 2、投资计划及资金的筹措方式 2.1 建设投资 根据国家规定和贷款条件，业主在项目建设时必须注入一定量的资本金。本项目资本金总额按固定投资的 40%计算，并每年按资本金额占固定投资比例逐年投入，直到建设期末，其余资金从银行贷款。资本金不还本付息，贷款还清后，每年按资本金总额的 8%取得回报。 2.2 建设期利息 贷款利息按复利计算。 由于建设期内有机组投产发电， 具有还贷能力， 因此，若贷款利息计入固定资产价值的建设期利息，就不应计入发电成本。 2.3 流动资金 流动资金按装机 18 元/KW估算。其中 30%使用资本金，其余 70%从银行贷款，贷款利率取为 6.30%。流动资金随机组投产投入使用， 利息计入发电成本，本金在计算期末一次回收。投资计划及资金筹措见表 1。 财务评价 3.1 发电成本费用计算 1、发电成本 电站发电成本主要包括折旧费、 修理费、保险费、职工工资及福利费、料费、库区维护费、摊销费、利息支出和其他费用等。 （1）折旧费 =（固定资产投资 +建设期利息 - 残值）×综合折旧率（1.84%）;（期末残值按 8%计，计算期 50 年，年综合折旧率 1.84%）即：第 4 年：0 万元 第 5年到第 54年： [186742.800+13041.892- （186742.800+13041.892 ）× 8%]× 1.84%=3381.955 万元 （2）修理费 =固定资产投资×修理费率（ 1.0%）; 第 4 年： 186742.800 ×1.0%×50%=933.714万元 5 年到第 54 年： 186742.800×1.0%=1867.428 万元（3）固定资产保险费 =固定资产投资× 0.25%; 第 4 年： 186742.800 ×0.25%×50%=233.429 万元 5 年到第 54 年： 186742.800×0.25%=466.857 万元 （4）工资按职工人数乘以人均工资计算， 定员编制为 55 人，职工年工资 15000 元，职工福利费、住房基金、劳动保险按