第4章保险费率.pptVIP

保险学原理与实务 一、保险费率的构成与厘订原则 (一)保险费的含义与构成  保险费(Premium)是保险金额与保险费率的乘积。 保险人承保一笔保险业务，用保险金额乘以保险费率就得出该笔业务应收取的保险费，即： 保险费=保险金额×保险费率。 一、保险费率的构成与厘订原则 (一)保险费的含义与构成  保险费由纯保费和附加保费构成： 纯保费是保险人用于赔付给被保险人或受益人的保险金，它是保险费的最低界限； 附加保费是由保险人所支配的费用，由营业费用、营业税和营业利润构成。 一、保险费率的构成与厘订原则 (二)保险费率的含义与构成 保险费率(Premium Rate)是保险费与保险金额的比率。 保险费率又称保险价格，是投保人为取得保险保障而由投保人向保险人所支付的价金。 通常以每百元或每千元的保险金额的保险费来表示。 保险费率是计算保险费的标准。 一、保险费率的构成与厘订原则 (二)保险费率的含义与构成  保险费率一般由纯费率和附加费率两部分组成。 习惯上，将纯费率和附加费率相加所得到的保险费率称为毛费率。 纯费率是纯保费与保险金额的比率。 纯费率也称净费率，它用于保险事故发生后进行赔偿和给付保险金。 其计算的依据因险种不同而有别： 财产保险纯费率的计算依据是损失概率，即根据保额损失率或保险财产的平均损失率计算出来的，保额损失率是一定时期内赔偿金额与保险金额的比率； 人寿保险纯费率的计算依据是生命表和利息。 附加费率是附加保费与保险金额的比率。 它是以保险人的营业费用为基础计算的，用于保险人的业务费用支出、手续费支出以及提供部分保险利润等，通常以占纯费率的一定比例表示。 附加费率由费用率、营业税率和利润率构成。  保险人在厘订费率时要贯彻权利与义务相等的原则，具体而言，厘订保险费率的基本原则为充分、公平、合理、稳定灵活以及促进防损原则。 1.充分性原则。指所收取的保险费足以支付保险金的赔付及合理的营业费用、税收和公司的预期利润，充分性原则的核心是保证保险人有足够的偿付能力。 2.公平性原则。指一方面保费收入必须与预期的支付相对称；另一方面被保险人所负担的保费应与其所获得的保险权利相一致。 3.合理性原则。指保险费率应尽可能合理，不可因保险费率过高而使保险人获得超额利润。 4.稳定灵活原则。指保险费率应当在一定时期内保持稳定，以保证保险公司的信誉；同时，也要随着风险的变化、保险责任的变化和市场需求等因素的变化而调整，具有一定的灵活性 5.促进防损原则。指保险费率的制定有利于促进被保险人加强防灾防损，对防灾工作做得好的被保险人降低其费率；对无损或损失少的被保险人，实行优惠费率；而对防灾防损工作做得差的被保险人实行高费率或续保加费。 保险费率的计算方法大致有三类：分类法、个别法和增减法。 (1) 分类法 分类法(Class rating)是在按风险的性质分类基础上分别计算费率的方法。 (2) 观察法 观察法又称个别法或判断法(Judgement rating)，是按具体的每一标的分别单独计算确定费率的方法。 (3)增减法 增减法(Merit rating)又称修正法(Modification rating)，是在分类法的基础上，结合个别标的的风险状况予以计算确定费率的方法。 第二节 财产保险费率的厘定 财产保险费率的厘订是以损失概率为依据的，通过计算保额损失率加均方差计算纯费率； 纯费率与附加保费率之和即为毛费率。 1.确定纯费率 纯费率是纯保费占保险金额的比率。它是用于补偿被保险人因保险事故造成保险标的损失的金额。其计算公式为：  纯费率＝保额损失率＋(－)均方差 (1)计算保额损失率。 保额损失率是赔偿金额占保险金额的比率。其计算公式为： 保额损失率＝赔偿金额/保险金额×1000‰ 1.确定纯费率 (2)计算均方差 均方差是各保额损失率与平均损失率离差平方和平均数的平方根。 (3)计算稳定系数 稳定系数是均方差与平均保额损失率之比，它衡量期望值与实际结果的密切程度，即平均保额损失率对各实际保额损失率(随机变量各观察值)的代表程度。 稳定系数愈低，则保险经营稳定性愈高；反之 ，稳定系数愈高，则保险经营稳定性愈低。 一般为10％－20％较为合适。 1.确定纯费率 (4)确定纯费率。财产保险的纯费率是财产保险的纯保费占保险金额的比率，是作为保险金用于补偿被保险人因保险事故造成保险标的的损失金额。其计算公式为：  纯费率＝保额损失率＋(－)均方差 或: 纯费率＝保额损失率×［1＋(－)稳定系数］ 附加费率是附加保费与保险金额的比率。 附加费率由费用率、营业税率和利润率构成。