营销实务、授信管理跟风险控制教材.ppt

责任是男人的脊梁 责任是男人的脊梁，是男人顶天立地的支柱。说到的事就要做到，揽下来的事就要扛住，做错的事就要承担后果。看一个男人是否成熟，不是看他的年龄有多大，而是要看他能担起多大的责任。越是优秀的男人，承担的责任越大，负责任的范围也越广。即使做不了伟大的男人，也要做一个负责任的男人。 ——李嘉诚 控制风险是信贷人员的重要职责 信贷从业人员唯有坚守岗位，履职尽责，才能在确保资金安全中为企业创造最大利润，为社会做出贡献。 每个人高度负责、每道程序严格把关，能 “将风险防患于未然、控制风险于始终、化解风险于萌芽”。 警惕房地产风险引发的金融系统性风险，切实采取切实对策： 一要审慎投放，控制房地产业贷款增幅； 二要加强客户选择，控制信用风险； 三要加强贷款方式管理包括领额管理、比例控制、全额抵押、名单式审批、资金监控、封闭运作、到期收回等各种措施，控制可能产生的风险 “欠款跑路”商贸危机向实体蔓延 去年8月，上海逸业钢材市场福建老板失踪，典当行起诉市场13家钢贸商。质押的钢材上半年已被偷卖。 唐山保强钢铁公司、新疆冀丰钢铁公司董事长陈志强6月刚获中国诚信民营企业家、中国优秀民企家称号，两个月后即欠款跑路，菲律宾机场被抓。据传欠款超10亿，其中民间集资3亿，银行8亿。欠款跑路引发的商贸危机在向钢厂蔓延。 Cash flow is king 财务利润,其数额大小在很大程度上反映企业生产经营过程中所取得的经济效益,表明企业在每一会计期间的最终经营成果。 企业如果靠佘款来售出产品，应收帐款必然不断地增加，而应收帐款的增加并没有产生现金流而是加大了运营资本。把运营资本的成本考虑进去，企业的实际创利就面目全非了。 杀鸡取卵与养鸡生蛋 但一个产品在开始阶段，这两项指标往往会产生矛盾。 销售的目的在于创造利润，价格越高成本越低越合适； 市场占有率讲究扩大规模占领市场，为长远发展就得铺摊子、花费用，导致成本上升，甚至会为了打入市场而降低价格影响即期利润。 获利的持续性远比短期或一次性获利更为重要,企业能否生存关键要看市场竟争力，市场竟争力的大小要看企业产品在市场上的占有份额。 农民买只会生金蛋的母鸡， 可以“杀鸡取卵”一次获利，也可以花钱养鸡，让鸡生蛋，长久获利。“鸡”的数量和生命长短，决定了经营者是否能持续获利。 产品的持续性最为重要 这是为什么超市里的“上架费”如此高昂的原因——经营者期望通过上架率的提升来实现市场占有率的提升。 国际上跨国公司在华投资企业在一开始的时候不计一时的亏本，设点摆摊、大做广告宣传，意在占领和扩大市场，就是为了今后在市场上能更多地占据一定的份额，从而为长久获利奠定基础。 分析企业财务指标时，既要重视通过销售利润率看它的创利水平，更要分析它的市场占有率来看他的今后产品的前途如何，有没有后劲。 严格的说，两个指标在反映资产流动性方面都不够科学。存货有适销对路产品和质次价高滞销产品之分，应收款中有沉淀和呆滞难以收回的款项，在关键时刻，这些流动或速动资产很难变现并用来偿还流动负债 所以，在分析资产的流动性时，不能简单地看其是否大于一，应当分析其中的结构，尤其要审查存货的状况以及应收账款的账龄 对应于一定的销售额，应收账款和存货应控制在最低水平，以减少资金占用，加大现金帐流入 我们所看到的财务数据往往是企业界提供给我们的账面数据。 不同的企业为了不同的需要会在数据上做一些文章，以满足信贷调查人员的需要。 在贷款三查中，务必通过详细的调查分析，还原企业的财务的真实情况。 前言 中小企业是国民经济中不可缺少的组成部分,在吸纳劳动力、促进市场竞争以及技术创新、促进经济增长等多个领域都在发挥着关键的作用。银行应当。 当前各家商业银行要加大对中小企业的信贷支持，采取多种营销方法，选择优秀的中小企业作为贷款投放的重点。 但是中小企业相对国有大型企业又有着较大的风险，在加大对中小企业支持力度的同时，注意防范其可能出现的信贷风险，是当前商业银行需要重点考虑的问题。 我国有关中小企业的分类 关于中小企业的划分，在我国过去多年来一直没有统一的标准。 2011年6月国家工业和信息化部统计局发改革委财政部对中小企业标准依行业从业人数销售收入资产不同分别作出了规定（以工业为例） 1000人以下或营业收入40000万元以下的为中小微型企业，其中： 300人及以上，且营业收入2000万元及以上的为中型企业 20人及以上，且营业收入300万元及以上的为小型企业 从业人员20人以下或营业收入300万元以下的为微型企业 中小企业对我国经济做出了重大贡献 中小企业是国民经济中不可或缺的组成部分,在吸纳劳动力、促进市场竞争以及技术创新