库房管理及固定资产低值易耗品管理制度.doc

库房管理及固定资产低值易耗品管理制度 1、所有物资入库，必须在规定时间内办理验收入库手续，检查核对货物的数量、质量、规格、型号等正确无误后方可入库。入库物资和相关文件不符合要求的，由采购人员与供货单位联系处理。 2、仓库管理要做到“三清”、“两齐”、“三定位”和“九不”。即：“三清”：规格清、材质清、数量清；“两齐”：库容整齐、摆放整齐；“三定位”：按架号、格号、位号定位存放；“九不”：不锈、不潮、不冻、不腐、不霉、不变质、不坏、不漏、不爆。 3、建立清查盘点制度，坚持日清、月结、季盘点。盘点内容一般包括收发有无错误、帐物是否相符、物品有无变质及损坏情况。 4、定期编制库存情况报表，按月、季向资财部上报帐、卡。报表应符合规定，帐物相符，并建好台帐。 5、清查盘点多年不用的积压、呆滞低值易耗品，对其应按有关规定，积极进行修旧利废、改制利用、变价出售和调剂处理。使用部门对于领取后多年不用的低值易耗品，应当办理退料手续。 6、物资发放要严格执行审批手续，保存好原始凭证。 7、每周一、三、五为领物时间，各单位要做好物品使用的计划，库管人员在规定的领物时间要在岗在位，确保发放的效率和质量。在规定时间以外因特殊情况领取物品，须报批。 8、库房应坚持物资下送制度，对于大宗物品、重要物品、贵重设备等应由库管人员送到使用科室。 9、科室领用物品质量、规格不符合者，可在当天内到库房退换。 10、无关人员不准进入库房。库房内严禁烟火，确保安全。 11、严格执行库房岗位责任制，因工作玩忽职守造成物资损坏、仓库被盗者，视情节轻重给予严肃处理。 五、固定资产、低值易耗品管理制度 1、资财部针对每一项财产制作“一对一”的财产卡片。各科室、部门将原来上报的《财产登记表》的项目按照固定资产、低值易耗品卡片进行分类，分别填写《科固定资产调入、调出明细表》和《低值易耗品调入、调出明细表》，作为科室固定资产、低值易耗品的明细帐。填表时要认真核对所上报的财产名称、规格、单位、数量等，如有帐、卡、物不符的，应及时与物流部或财务部沟通并更正。 2、固定资产和低值易耗品登记后，各科室所属财产即确定。今后各科室之间互相调换，必须经物流部经理审批后方可流转。 3、消帐、登帐、转移卡片等必须经物流部审批。固定资产和低值易耗品调出科室须上交卡片、消账（明细表），调入科室须接收卡片、登帐（明细表）。做到物在卡存、物随卡移、物消卡销。 4、物流部要建立固定资产和低值易耗品的财产转移明细帐，及时予以登记，以便全面反映财产流转情况。各科室同时也要建立调入（调出）明细表，反映本科室的财产调入、调出情况（见附表）。 5、物流部要不定期随机抽取卡片，抽查核对财产的完整性。科室要定期自查，由专人负责，帐、卡、物必须时刻保持相符。如出现不相符的情况，无论什么原因，由物流部开出过失单，由财务部在相关责任人当月工资中扣除。