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内控制度-货币资金管理制度 PAGE PAGE 1 ———————————————————————————————— 作者： ———————————————————————————————— 日期： PAGE PAGE 5 天津生态城能源投资建设有限公司 货币资金管理制度（草稿） 第一章 总则 为加强公司货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，根据中国人民银行《现金管理暂行条例》、《支付结算办法》等相关法律法规和天津生态城投资开发有限公司资金财务集中管理相关制度的规定，特制订本制度。 本制度所指货币资金包括公司库存现金、银行存款和其他货币资金。 第二章 岗位职责分工 公司办理货币资金业务相关人员应持有《会计从业资格证书》。根据公司具体情况，公司对办理货币资金业务的相关人员应在不长于五年的时间内进行岗位轮换。 公司由出纳员办理货币资金业务，包括货币资金的收支、保管，相关票据的保管、开具、取得等。 出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。 严禁未经授权的部门或人员办理货币资金业务或直接接触货币资金。 第三章 库存现金管理 库存现金的使用范围 1．现金使用的范围严格