商业银行复习题.docVIP

简述商业银行资产的功能。 答：商业银行的资产是指商业银行在一定时点上所拥有的债权。银行资产按盈利性划分，可分为现金资产、营利资产和其他资产三大类。其功能主要体现在以下几个方面：1、银行的资产是银行获得收入的主要来源；2、银行资产的规模是银行地位的重要标志。银行是一个信用机构，在对其进行信用评级时，资产规模是一个重要的参考指标。资产规模大的银行，由于它抵御风险的能力较强，因而信誉较高，在金融市场上可以筹到低成本资金。另外，一般存款人也愿意在资产规模较大的银行存款，从而更加有利于银行规模的扩大；3、资产质量是银行前景的重要预测指标。一家银行资产的分布、贷款的对象和期限结构都预示着银行资产质量的好坏。提高贷款的质量就是要从贷款对象、贷款的行业分布、地区分布进行综合分析，并加以严格控制，优化贷款结构；4、资产管理不善是银行倒闭的重要原因。在银行资产中，自有资本所占比重较低，而大部分是存款存款人存放在银行的资金，是银行的负债。银行是靠运用其负债来形成其大部分资产。因此，一旦银行的资产出了问题，如出现了坏帐或亏损时，就要冲减其资本。由于资本冲减而使其无法达到监管部门的资本金要求时，银行就只有破产。 影响商业银行资产结构的因素主要有哪些？ 答：影响商业银行资产结构的因素主要有以下几个方面：1、业务传统的影响。每一家银行都是在特定的国家环境中建立和成长起来的，当地的文化因素、历史传统和业务传统都会对银行资产结构发生影响；2、法规的限制。为了金融的稳定，一国金融管理部门常常要制定各种严格的法律法规来约束银行的行为，而且这些法规是非常详细的，它往往要对资产结构作出具体的比例规定，因而不同法规体系会形成不同的资产结构；3、领导人的偏好或判断力。不同银行的管理人员，对市场有不同感受和判断。他们可能认为某一市场是他们可能占领甚至垄断的，这就可能形成他们的业务重点，因而在其中配置较大比重的资产。因此，不同领导人的不同经营风格，会导致银行资产结构的不同；4、市场状况。在规模狭小的市场中，银行资产往往比较集中在某几种资产上；而在规模较大的市场中，可经营的业务多，资产的多样化就可以显现出来；5、银行规模与资产结构。小银行资产结构比较单一，这是因为它们没有更多的资金和更好的能力去涉足所有银行业务，而且很少有财力去开拓新金融产品；而大银行资产规模庞大，为了经营的方便，也为了经营的安全，银行必须要使其资产达到多样化水平，所以他九会动用各种手段去开拓、创造市场，形成多样化的资产结构。 银行在审查贷款时应从哪些方面入手？ 答：银行在审查贷款时，应当遵循的基本原则包括以下几个方面：1、企业的资本金。企业资本金的大小，是银行考虑是否贷款和贷款量大小的重要参考因素。企业资本市其自有资金，而贷款是他的重要负债，如果它亦很小资本金，甚至完全没有资本金，全靠银行贷款支撑它的运作，银行就要冒很大的风险。2、经营产品。一个贷款企业经营的是什么产品，这对银行也是很重要的。首先，银行的贷款要符合国家的产业政策。其次，该产品的市场现状和对它的预测要良好。3、贷款的担保和抵押。银行接受担保抵押时，要对担保人、担保品或抵押品进行评估，看其是否具备担保和抵押的价值。4、借款企业主要领导的品质和才干。因为领导人是一个很能干、讲信誉的人，他得到贷款不会随便使用，一定会用在急需而又能创造效益的地方，所以可以按时归还。而一个没有礼貌感到才能的领导人，或不讲信誉的领导人，即使现在领导的企业是好的，难保不在短期内，使企业走向衰败。 债券成本与股权成本的主要区别是什么？ 答：对持有人而言，债券成本和股权成本都是收益，两者没有什么实质区别。但对发行人来说，虽然都是成本，但由于其在银行资产负债表中反映的项目不同，因而存在着很大的区别。债券的成本（票面利息）反映在银行成本中，是银行经营成本之一，因而是税前开支；而股权的成本不能计入银行成本，只能在税后利润中开支，也就是说股权成本是对银行利润的扣减。 五、商业信用就是企业之间为了（商品交易）而发生的信用行为。 六、再贴现：再贴现是商业银行将持有贴现票据向中央银行进行贴现的票据行为。由于商业银行所申请贴现的票据是已经经过贴现的票据，所以，当商业银行将它向中央银行贴现时，就已经是第二次贴现了，因而叫做再贴现。 七、结售汇制：我国现行的外汇管理制度。它是指所有的在中国境内的企业与个人所得到的外汇收入，都应该卖给外汇指定银行，而需要外汇时，持有合法的证明文件，可以从外汇银行购入所需外汇。 八、银行保函：又叫银行保证书。它是以银行作保证人向受益人开立的保证书。若被保证人在保证书条款下不能尽到某些义务，银行负责补偿受益人的损失。 九、网络银行：网络银行是指利用英特网（INTERENET）开展的银行业务。 十、什么是网络银行？它有哪些特点？ 答、网络银行是指利用因特网开展的银行业务