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第六章--医院管理(6.财务与价格管理)(13款) PAGE PAGE 1 ———————————————————————————————— 作者： ———————————————————————————————— 日期： 6.6.1.1 执行相关法律法规，财务管理制度健全，财务管理体制和机构设置合理。 【C】 1.根据相关法律法规的要求，制订健全医院财务管理制度，并根据政策法规变动情况及时更新。 2.实行“统一领导，集中管理”的财务管理体制，医院财务活动在院长及总会计师领导下，由医院财务部门集中管理。 3.有内部监督制度和经济责任制。 4.有月度、季度、年度财务报告。 5.年度财务报告按规定经过注册会计师审计。 6.相关人员知晓本部门、本岗位的制度要求。 【B】符合“C”，并 1.定期开展财务管理制度的培训与教育，对更新后财务管理制度有培训的记录。 2.财务监督实行事前、事中、事后监督相结合，日常监督与专项检查相结合，并接受上级有关部门监督。 符合“B”，并 1.无违法违规案件，无“小金库”。 2.有定期财务管理总结分析报告，持续改进财务工作。 首次：内部审核（自我评价）结果：□【C】；□【B】符合“C”，并；□【A】符合“B”，并； 存在问题： 1. 2. 3. 内部审核人： 日期： 末次：内部审核（自我评价）结果：□【C】；□【B】符合“C”，并；□【A】符合“B”，并； 改进措施： 1. 2. 3. 改进成效： 1. 2. 3. 内部审核人： 日期： 6.6.1.2 财务管理人员配置合理，岗位职责明确。 【C】 1.财务人员配置到位，会计人员持证上岗。 2.各级各类人员有明确的岗位职责。 3.相关人员知晓本部门、本岗位的履职要求。 【B】符合“C”，并 1.财务部门负责人有会计师以上专业技术职务资格或至少从事会计工作5年以上经历。 2.有人员业务培训计划和执行记录。 符合“B”，并 重要岗位有轮转机制，转岗前进行新岗位上岗培训。 首次：内部审核（自我评价）结果：□【C】；□【B】符合“C”，并；□【A】符合“B”，并； 存在问题： 1. 2. 3. 内部审核人： 日期： 末次：内部审核（自我评价）结果：□【C】；□【B】符合“C”，并；□【A】符合“B”，并； 改进措施： 1. 2. 3. 改进成效： 1. 2. 3. 内部审核人： 日期： 6.6.2.1 公立医院应有规范的经济活动决策机制和程序，实行重大经济事项集体决策制度和责任追究制度。 【C】 1.有经济活动决策机制和程序。 2.有重大经济事项集体决策制度和责任追究制度。 【B】符合“C”，并 1.对重大经济事项决策实行权限管理、分级负责。 2.重大经济项目有详实、合理的立项论证报告。 【A】符合“B”，并 1.对重大经济项目有跟踪评价、成本效益分析和审计，向职代会报告。 2.医院实行总会计师制。 首次：内部审核（自我评价）结果：□【C】；□【B】符合“C”，并；□【A】符合“B”，并； 存在问题： 1. 2. 3. 内部审核人： 日期： 末次：内部审核（自我评价）结果：□【C】；□【B】符合“C”，并；□【A】符合“B”，并； 改进措施： 1. 2. 3. 改进成效： 1. 2. 3. 内部审核人： 日期： 6.6.3.1 实现成本核算，降低运行成本。 【C】 1.有成本管理相关制度。 2.加强成本控制，建立健全成本定额管理、费用审核等相关制度，采取有效措施，控制成本费用支出。 3.有专职成本核算人员负责成本核算工作，有岗位职责。 【B】符合“C”，并 1.建立科学、精细的科室成本核算、医疗服务项目成本核算、病种成本核算、床日和诊次成本核算。 2.按时完成成本核算月报表,有