存款保险制度和中国银行业转轨.pdfVIP

存款保险制度和中国银行 业转轨 存款保险制度是指为从事面对公众的存款性业务的金融 机构建立一个保险机构各机构成员向保险机构交纳保险费当 成员金融机构面临危机或经营破产时保险机构向其提供流动 性资助或者代替破产机构在一定限度内对存款者给予偿付的 制度目的在于防止存款者因个别金融机构倒闭而对其它金融 机构丧失信心由此导致挤兑并引发银行危机目前存款保险制 度在全球有了长足发展对存款保险是否可能导致道德风险、 是否能增强银行体系的稳健性等多方面的理论争执也渐成趋 势21世纪初期中国银行业的准入和利率市场化等转轨进程均 显示出中国需要构建一个市场化的、渐进的和多层次的存款 保险机制 一、存款保险制度渐成国际趋势追溯存款保险 制度的起源在 1929—1933 年大危机期间当时美国共有 9096 家银行破产关闭广大存款人的利益和信心均遭到重创迫使美 国国会随后迅速通过了《格拉斯一斯蒂格尔法》并建立了世 界 上 第 一 个 存 款 保 险 机 构 —— 联 邦 存 款 保 险 公 司 （FederalDepositInsuranceCorporationFIDC）美国的存款 保险制度并未立即得到其它国家的效仿直到1980年前全世界 只有 6 今国家建立了存款保险制度 80 年代到 90 年代末全球 1 金融危机事件频频发生给发生危机国家的经济造成了严重的 破坏有些国家甚至由此爆发了社会动乱人们意识到了建立存 款保险制度的必要（FIDC2000）因此从 1980 年到 2000 年这 二十年间建立存款保险制度的国家骤增到85个此外以明确的 存款保险制度取代政府隐含的存款保险制度更成为全球新的 发展趋势截止到 2000 年已有 67 个国家采用明确的存款保险 模式惟一的反例仅有日本从2002年4月1日起日本将分两步 逐渐解除银行存款保险制度这可能是日本政府为缓解自身的 压力不得已而为之的措施就存款保险基金的筹资方式来看在 存款保险的实践中许多国家发现应该为存款保险机构建立一 个基金水平目标（通常以占总存款额的百分数或者投保存款 的百分数表示）这一目标是对存款性机构确定适当的保险费 率的基础世界上有58个国家收取的存款保险费是以银行状况 和未来的预测为标准但收费差别很大1999年美国联邦存款保 险公司对资产状况最好的成员银行只收取零保险费孟加拉国 收取其存款总额的0.005％最高为委内瑞拉的2％引人注目的 是在全世界有29个国家保持的存款保险基金要低于其目标水 平目前平均只达到其目标水平的 1／3.可见大多数存款保险 机构所收取的保险费并不能满足实际需要存款保险公司的基 金目标和实际收取的基金费用之间存在相当大的差距为了尽 量改善存款保险公司的运作效率并防范该制度给存款性机构 带来的道德风险目前各国都在努力促使存款保险制度从费率 2 收取和公司运作本身的市场化基本做法之一是收取费率和存 款性机构的资本金充足率等挂钩并强化信息披露；之二是存 款保险基金的来源尽量避免完全由政府出资成立而由政府和 私人部门共同出资以缓解存款保险机构工作的低效率和浪费 另外完全由私人出资而由官方担保也不失为好的办法；之三 是存款保险公司本身有时候是公私合营或政府委托给私人部 门运作在全球67个实行明确而有限担保的存款保险制度的国 家中绝大多数国家则采取官方和私人共同出资或私人出资官 方担保的模式设立并运作在大多数设立存款保险制度的经济 体中该制度通常是为保护私人部门的小额存款人而设立的除 了大额存款人之外还有相当多的存款不在存款保险公司的保 险范围之内这些不受存款保险的存款人和存款种类包括（1） 其它银行和金融机构的存款；（2）中央、地方政府或者政府 部门的存款；（3）公司存款；（4）破产银行董事、经理、股 东和审计人的存款因其对银行破产负有管理责任他们的存款 不受保险也会对其道德风险有所限制；（5）与破产银行属于 同一集团公司的存款；（6）属于洗钱行为的银行存款；（7） 对破产银行持有类似资本性质的次级债券的债券人目前有 54 个国家对银行间存款不予保护33个国家对政府存款不予保护 34个国家明确规定不给银行内部人员的存款提供保险全球有 26个国家对外币存款都不予赔偿（欧盟国家对非欧盟国家的 货币不予赔偿）23 个国家不为非法存款提供保护；9 个国家