第六章报表子系统.pptVIP

第四章 会计报表子系统 范围 会计报表的编制 会计报表的分析 特点 输入数据量少 不设置报表数据直接修改功能 输出信息规定性强 通用性强、使用面广 图、表并用进行报表分析 一、报表结构 1.表头：标题、日期、单位、报表编号、 计量单位、栏目 2.表体：表的主要部分 3.表尾：附注、说明 第四节 会计报表编制应用——UFO简介 报表编制应用—— UFO的主要概念 报表编制应用——报表各部分的描述方法 二、定义公式 UFO有三类公式：单元公式（计算公式）、审核公式和舍位平衡公式。公式的定义在格式状态下进行。 1.计算公式：定义报表数据之间的运算关系。点取[数据]菜单的[编辑公式]菜单项定义。 2.审核公式：用于审核报表内或报表之间的勾稽关系是否正确。点取[数据]菜单的[审核公式]菜单项定义。 3.舍位平衡公式：用于报表数据进行进位或小数取整时调整数据，避免破坏原数据平衡。点取[数据]菜单的[舍位平衡]公式菜单项定义。 2.审核公式 例如：在资产负债表中，“资产总计”的年初数和期末数与“负债及所有者权益总计”的年初数和期末数的平衡关系可用下列审核公式： C39=G39 MESSAGE“年初数不平衡！” D39=H39 MESSAGE“期末数不平衡！” 3.舍位平衡公式 报表数据在进行进位时，如以“元”为单位的报表在上报时可能会转换为以“千元”或“万元”为单位的报表，原来的数据平衡关系可能被破坏，因此需要进行调整，使之符合指定的平衡公式。 如：原始报表数据平衡关系为：50.23+5.24=55.47 若舍掉一位数，即除以10后数据平衡关系成为：5.02+0.52=5.55 原来的平衡关系被破坏，应调整为：5.02+0.53=5.55 报表经舍位后，重新调整平衡关系的公式称为舍位平衡公式。其中，进行进位的操作叫做舍位，舍位后调整平衡关系的操作叫做平衡调整公式。 * 本章主要内容： 会计报表子系统概述 会计报表的编制流程和数据来源 会计报表的编制方法 会计报表编制举例——UFO报表 第一节 会计报表系统概述 会计报表系统 会计报表编制 会计报表分析 报表管理 格式管理 报表数据处理 报表输出 定义分析指标 定义指标数据来源 生成分析数据 图形分析 输出分析结果 报表设置 报表删除 报表备份 报表恢复 报表格式定义 数据来源定义 显示查询 打印输出 软盘输出 网络传输 报表生成 报表审核 报表汇总 报表合并 会计报表系统的功能 报表软件简介 1、专用报表软件 2、通用报表软件 3、电子表软件 目前推出的很多Windows版商品化会计软件都提供了将会计软件与Excel 联系的所谓“捆绑式” 的处理方法。用户可以方便地从Excel中通过数据接口或使用取数公式从账务系统中调取会计数据，利用Excel强大的表处理功能和数据统计分析及图形处理功能，完成…… 手工方式会计报表的编制流程 财会人员 取得或绘制 报表格式 各 种 报 表 格 式 会计账簿 填报要求 其他资料 计算 分析 填列 会计报表 审核 报送 需要部门 第二节 会计报表的编制流程和数据来源 手工会计信息系统会计报表的数据来源 会计凭证 登 记 总分类账 明细分类账 日记账 会计账簿 编 制 资产负债表 利润表 编 制 现 金 流 量 表 编 制 辅助管理报表 计算机系统会计报表编制的基本处理流程图 进入报表系统 账务处理系统 数据文件 报表格式设计 报表数据处理 各种报表格式文件 其他子系统 数据文件 各种报表文件 输出 会计报表 初始化 日常处理 账务处理子系统 账簿数据文件 报表数据来源定义 报表数据文件 编辑输出 会 计 报 表 计算机系统会计报表数据来源 账表一体化 第三节 会计报表的编制方法 二、报表设计过程 1.定义表的尺寸 5.设计风格 2.定义表的行高列宽 6.录入文字 3.画表格线 7.定义公式 4.定义表头 三、报表生成 确定报表日期、单位 一、UFO：用友开发的电子表格软件，可以进行表格设计、数据的运算、作图形、打印适合于各个行业。 二、功能 1.初始窗口：可新建、打开报表 2.格式设计报表：设计表的格式、定义数据取值公式和关键字。 3.数据处理窗口：通过确定生成报表的日期及单位生成报表；数值计算。 4.二次开发窗口：通过批命令生成报表 5.命令窗口:输入可执行命令 6.图表窗口:对当前报表执行区域作图操作后系统自动生成报表的图表文件. 格式设计窗口 菜单栏 编辑栏 工具栏 格式/数据转