风险管理的国际准则.pptVIP

商业银行风险管理的国际准则 ——巴塞尔协议 * 主要内容 巴塞尔协议发展的历程 1988巴塞尔协议Ⅰ的框架 1998巴塞尔协议的修改内容 2004巴塞尔协议Ⅱ的变化 2010巴塞尔协议Ⅲ简介 * 巴塞尔协议发展的历程 1988年公布《巴塞尔协议》。 1998巴塞尔协议（1996年修正版）,引入了市场风险； 2004年6月， 发布了《巴塞尔新资本协议》（巴塞尔协议Ⅱ ），涵盖了操作风险。 2010年9月12日，巴塞尔银行监管委员会管理层会议通过了巴塞尔协议Ⅲ，把流动性风险管理作为监管重点。 * 1988巴塞尔协议的框架 一是界定了风险资产，风险资产=∑风险资产类型×权重* 二是界定了资本 第三个工作是界定了资本充足率要求 * * 1998巴塞尔协议的修改内容 将主要的市场风险*纳入资本要求的范围，所包括的是在交易帐户中的利率风险和股票价格风险，以及在银行帐户和交易帐户中的汇率风险和商品价格风险。 资本充足率=资本/（信用风险加权资产+12.5×市场风险资本要求） 在原协议一级资本、二级资本的基础上，增加了三级资本，用来抵御市场风险。 * 1998巴塞尔协议的修改内容 我国2004年《资本充足率管理办法》和2005年《市场风险管理指引》对交易账户的定义： 商业银行从事自营而短期持有并旨在日后出