增值税一般纳税人申报表勾稽的关系.pptxVIP

增值税纳税 申报表的填报 2019-9-30 增 值 税 纳 税 申 报 表 （适用于增值税一般纳税人） 项 目 栏次 一般货物及劳务和应税服务 即征即退货物及劳务和应税服务 本月数 本年累计 本月数 本年累计 销售额 （一）按适用税率征税销售额 1 　 　 　 　 其中：应税货物销售额 2 —— —— —— —— 应税劳务销售额 3 —— —— —— —— 纳税检查调整的销售额 4 　 　 —— —— （二）按简易征收办法征税销售额 5 　 　 　 　 其中：纳税检查调整的销售额 6 —— —— —— —— （三）免、抵、退办法出口销售额 7 　 　 —— —— （四）免税销售额 8 　 　 —— —— 其中：免税货物销售额 9 —— —— —— —— 免税劳务销售额 10 —— —— —— —— 项目及栏次 开具税控增值税专用发票 开具其他发票 未开具发票 纳税检查调整 合计 销售额 销项(应纳)税额 销售额 销项(应纳)税额 销售额 销项(应纳)税额 销售额 销项(应纳)税额 销售额 销项(应纳)税额 价税合计 1 2 3 4 5 6 7 8 9=1+3+5+7 10=2+4+6+8 11=9+10 一、一般计税方法征税 全部征税项目 17%税率的货物及加工修理修配劳务 1 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 —— 17%税率的有形动产租赁服务 2 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 13%税率 3 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 —— 11%税率 4 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 6%税率 5 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 其中：即征即退项目 即征即退货物及加工修理修配劳务 6 —— —— —— —— —— —— —— —— 　 　 —— 即征即退应税服务 7 —— —— —— —— —— —— —— —— 　 　 　 2019-9-30 增 值 税 纳 税 申 报 表 （适用于增值税一般纳税人） 项 目 栏次 一般货物及劳务和应税服务 即征即退货物及劳务和应税服务 本月数 本年累计 本月数 本年累计 销售额 （一）按适用税率征税销售额 1 　 　 　 　 其中：应税货物销售额 2 —— —— —— —— 应税劳务销售额 3 —— —— —— —— 纳税检查调整的销售额 4 　 　 —— —— （二）按简易征收办法征税销售额 5 　 　 　 　 其中：纳税检查调整的销售额 6 —— —— —— —— （三）免、抵、退办法出口销售额 7 　 　 —— —— （四）免税销售额 8 　 　 —— —— 其中：免税货物销售额 9 —— —— —— —— 免税劳务销售额 10 —— —— —— —— 项目及栏次 开具税控增值税专用发票 开具其他发票 未开具发票 纳税检查调整 合计 销售额 销项(应纳)税额 销售额 销项(应纳)税额 销售额 销项(应纳)税额 销售额 销项(应纳)税额 销售额 销项(应纳)税额 价税合计 1 2 3 4 5 6 7 8 9=1+3+5+7 10=2+4+6+8 11=9+10 一、一般计税方法征税 全部征税项目 17%税率的货物及加工修理修配劳务 1 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 —— 17%税率的有形动产租赁服务 2 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 13%税率 3 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 —— 11%税率 4 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 6%税率 5 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 其中：即征即退项目 即征即退货物及加工修理修配劳务 6 —— —— —— —— —— —— —— —— 　 　 —— 即征即退应税服务 7 —— —— —— —— —— —— —— —— 　 　 　 2019-9-30