工会职权运行流程廉洁风险范防控图.docVIP

.. 工会职权运行流程廉洁风险范防控图 编号：ZK-GH-001 单位名称 工会 职权名称 工会经费收缴管理 类 别 管理类 承办部门 工会 基层工会每月按工资总额的2%提取 基层工会每月按工资总额的2%提取 风险描述：○没有做到按时足额收缴拨解经费。 划拨至基层工会账户 划拨至基层工会账户 风险描述：△ 风险描述：△未严格执行财务管理制度，可能造成工会经费日常活动未能得到有效的控制和监督。 基层工会上解集团公司工会 会计核对转账，出纳开收据，会计审核记账 会计核对转账，出纳开收据，会计审核记账 风险描述：☆ 风险描述：☆不按照规定使用、管理，造成现金挪用、公款私存。 公司工会经费支出（上解经费、下拨经费、费用报销） 主席审批签字 主席审批签字 年终结算转经费结余 年终结算转经费结余 整理凭证，装订存档出纳付款、会计记账 整理凭证，装订存档 出纳付款、会计记账 编制部门 工 会 签发人 编制人 签发日期 注：☆为一级风险；△为二级风险；○为三级风险。 职权运行流程廉洁风范防控图 编号：ZK