保证金管理暂行办法.docxVIP

2 - 3 - 保证金管理暂行办法 第一章　总则 第一条 为加强公司各类保证金的管理，提高合作单位履约的积极性，防范企业风险，根据公司的相关管理制度，并结合公司实际情况，制定本办法。 第二条 本办法中所指保证金包括：招标保证金，投标保证金，履约保证金，安全风险抵押金，农民工工资保证金，质量保证金等。 第三条 对于业主进行资金监管的项目，本办法中需收取的各保证金，必须用货币资金的形式进行结算，并将保证金转入非受限银行账户，不得从以前年度欠款中抵减。资金不监管的项目的履约保证金可以用保函形式替代。 第四条 本办法适用于公司及所属各子公司、分公司、事业部、直管项目部、控股公司。 第二章　保证金的交纳 第五条 企业发生投标业务，依据投标文件的约定，由经办人员发起业务支付申请，按支付流程进行审批，审批完成后由资金中心支付投标保证金，收款单位应开具收款收据。 第六条 工程中标后，对于履约保证金的约定，原则上采用履约保函的方式解决，如果必须交纳现金保证金，由经办人员发起业务支付申请，按支付流程进行审批，审批完成后由资金中心支付履约保证金，收款单位应开具收款收据。 第七条 对于合同中约定的其他保证金，由经办人员准备好相关支持性文件，发起业务支付申请，按支付流程进行审批，审批完成后由资金中心支付，收款单位应开具收款收据。 第三章　已交保证金的收回 第八条 对于已交纳但未中标的投标保证金，要求在中标公示期结束后2个月内收回，同时应向对方开具收款收据。 第九条 对于中标的投标保证金，如果具备转换成履约保证金条件的，由经办人员办理相关转换手续，审批完成后由财务人员进行记账转换，两者金额不一致的，多退少补，多出部分在中标公示期结束后2个月内收回。 第十条 对于交纳的安全风险抵押金、农民工工资保证金或其他保证金，要求在具备收回条件后2个月内收回，同时应向对方开具收款收据。 第四章　保证金的收取 第十一条 工程分包、劳务分包、设备采购、设备租赁、物资采购、其他采购与服务采取招标方式进行的，投标单位必须在开标前两个工作日内，将投标保证金转入招标单位指定的银行账户，收款单位向交款单位开具收款收据。工程类投标保证金为投标总价的2%，最高限额80万元；勘察设计类投标保证金为勘察设计费总价的2%，最高限额10万元；其他采购与招标所需交纳保证金，为标的总价的1%，最高限额50万元；以上各类投标保证金的最低限额为1万元。 第十二条 工程分包、劳务分包、勘察设计分包，按合同额收取5-15%的履约保证金，最低1万元，最高500万元，要求在合同签订完15日内且第一次对分包付款前完成。 第十三条 工程分包、劳务分包、勘察设计分包，为强化分包单位安全生产意识，落实安全生产责任，在签订分包合同前必须收取安全风险抵押金，比例如下： 分类 合同额 抵押金比例 最低限额 工程分包 50万元以下 10% 1万元 50-300万元 6% 5万元 300-1000万元 3% 18万元 1000万元以上 1% 30万元 劳务分包 30万元以下 10% 1万元 30-100万元 6% 3万元 100-300万元 4% 6万元 300万元以上 2% 12万元 勘察设计分包 30万元以下 10% 1万元 30-100万元 6% 3万元 100-300万元 4% 6万元 300万元以上 2% 12万元 安全风险抵押金缴纳设置最高限额，工程分包不超过100万元，劳务分包不超过50万元，勘察设计分包不超过30万元。 第十四条 工程分包、劳务分包、勘察设计分包等使用农民工较多的工程，为预防分包单位拖欠农民工工资，维护农民工的合法权益，签订分包合同前，必须交纳农民工工资保证金，比例如下： 分类 合同额 保证金比例 最低限额 一般分包 100万元以下 5% 1万元 100-200万元 4% 5万元 200-500万元 3% 8万元 500万元以上 2% 15万元 包工不包料 8% 1万元 第十五条 质量保证金的收取，按照合同的约定，一般比例为：质量保证金按当期结算额的5%，在支付当期款项时交纳。 第五章　保证金的返还 第十六条 实行分包、采购招标的，在开标、明确了中标人以后，一个月内开始返还投标保证金。负责招标的业务人员根据开标、中标结果以及缴纳保证金的收据复印件等，发起业务支付申请，按流程经主办部门及主管领导审批后，退还投标保证金，收款单位开具收款收据。 第十七条 安全风险抵押金在分包合同约定的工程内容完工后，由分包单位填写《安全风险抵押金返还表》，加盖分包单位公章，经收取安全风险抵押金单位审批后，发起业务支付申请，按流程进行支付审批，在无违约事项的情况下，如数退还；过程中如有违反安全规定需扣减的，按扣减后的金额支付，所扣减金额冲减分包成本。支持性文件包括《安全风险抵押金返还表》、交纳抵押金的收据复