会计电算化教学课件作者郭耿第二章总账系统.pptVIP

图2 -27确认日期 返回 图2-28“银行存款余额调节表”窗口 返回 图2 -29“总账查询条件”窗口 返回 图2-30显示查询结果 返回 图2-31输入总账查询条件 返回 图2-32已定义销售费用多栏账 返回 图2-34“对账”对话框 返回 图2-35试算平衡表 返回 第四节 出纳管理 单击【银行对账】菜单下的【银行对账】选项，进入“银行科目选择”窗口，选择需要对账的银行科目，然后单击【确定】按钮，进入“自动对账”窗口。 单击【对账】按钮，进入“自动对账”窗口，输入对账截止日期，或单击旁边的“日历”按钮，在“日历”窗口中选择日期，选择好对账条件，确认日期相差的天数，如图2 -27所示。 4.查询余额调节表 银行存款余额调节表是系统自动编制的。对账结束后，就可编制、查询和打印银行存款余额调节表，以检查对账是否正确。操作步骤如下: 上一页 下一页 返回 第四节 出纳管理 打开【银行对账」菜单下的【余额调节表查询】选项，进入“银行存款余额调节表”窗口，如图2-28所示。 双击要查询的银行科目，进入该账户的“银行存款余额调节表”。 查询完毕后，单击[退出]按钮完成操作。 5.查询银行勾对情况 利用“查询银行对账情况”功能可以查询单位日记账及银行对账单的对账结果。操作步骤如下: 上一页 下一页 返回 第四节 出纳管理 打开【银行对账】菜单，单击【查询对账匀对情况】选项，进入“银行科目选择”窗口。 输入过滤条件，然后单击【确定】按钮，进入“查询对账匀对情况”窗口，选择不同的银行科目进行查询。 查询完毕，单击【退出】查询窗口。 上一页 返回 第五节 账簿管理 一、基本会计核算账簿管理 基本会计核算账簿管理是指会计核算总账及科目余额表、明细账、日记账和日报表等的查询及打印输出。 1.总账 操作步骤如下: 打开【账表】菜单下的【科目账】项，单击【总账】选项，系统弹出“总账查询条件”窗口，如图2-29所示。 输入所要查询的科目，也可单击【浏览】按钮，在浏览窗口中选择，并匀选【包含未记账凭证】，单击【确定】按钮，系统自动列出符合条件的记录如图2 – 30。 下一页 返回 第五节 账簿管理 双击总账查询窗口的记录，系统会直接查到该记录的明细账，在明细账窗口直接双击指定记录，可联查到原始凭证。 2.明细账 明细账用于平时查询各账户的明细发生情况，及按任意条件组合查询明细账。 3.余额表 余额表用于查询统计和打印各级科目的本期发生额、累计发生额和余额等。操作步骤如下: 打开【账表】菜单下的【科目账】项，单击【余额表】选项，系统弹出“发生额及余额查询条件”窗口，如图2 -31所示。 上一页 下一页 返回 第五节 账簿管理 输入所查询的月份、查询的科目，也可单击【浏览】按钮，在浏览窗口中选择，并匀选【包含未记账凭证】，单击【确定】按钮，系统自动列出符合条件的记录。 4.多栏账 多栏账用于查询多栏明细账。由于系统采用自定义多栏账查询方式，用户在查询某个多栏账之前，必须先定义其查询格式，然后才能进行查询。系统提供了自动编制多栏账和自定义两种方式。一般先进行自动编制再进行自定义调整，可提高录入效率。操作步骤如下: 打开【账表】菜单下的【科目账】项，单击【多栏账】选项，系统弹出“多栏账”窗口，单击【增加】按钮，系统进入“多栏账定义”窗口，如图2-32所示。 上一页 下一页 返回 第五节 账簿管理 单击该窗口“核算科目”下拉框，选择相应的多栏账核算科目，系统根据选定科目自动显示多栏账的名称，也可用在“多栏账名称”处直接修改。 单击【自动编制】按钮，系统根据所选核算科目自动编制多栏账分析栏目，主要包括方向、科目编码、栏目名称、分析方式(按金额分析或按余额分析)、输出内容等。 单击【选项】按钮可对多栏账进行设置，在“格式预览”中可以看到选择不同选项对多栏账格式的影响。多栏账共有分析栏前置式和分析栏后置式两种输出格式。 如果修改选项后，想按新的选项设置栏目，可再单击【自动编制】按钮，系统将按新的设置重新编制。 上一页 下一页 返回 第五节 账簿管理 定义完毕后，单击【确定】按钮，屏幕显示“多栏账定义”窗口，单击【定位】按钮，可按所输条件定位查询辅助账。 5.序时账 序时账按时间顺序以流水账的形式反映单位的每笔业务，序时账的输出非常简单，现金日记账和银行日记账都是典型的序时账，其账簿的输出在此不再讲解。 上一页 下一页 返回 第五节 账簿管理 二、往来账管理 与一般的业务相比，往来账具有业务对象较多、变化大、发生业务频率差别较大、信息量大、管理方法特殊等特点。在经济业务中，往来账比较常见。会计信息系统提供了往来核算和管理模块，使科目数量大大减少，减少了由于往来单位变化而造成的对科目频繁修改的问题，使得往来单