广东白云机场 2014 年度内部控制自我评价报告.pdfVIP

公司2014 年度内部控制自我评价报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 广州白云国际机场股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控 制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合广州白云国际 机场股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在 内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2014年12月31日的 内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制， 评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监 事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业 内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理 人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战 略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理 保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制 政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制 的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评 价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷，董事会 认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重 大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评 价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生 影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的单位包括了公司本 部和运行指挥中心、航站楼管理部、综合区管理部、安检护卫部、动力 场道部、消防救援部、航空运输服务分公司、航空物流服务分公司、旅 客服务分公司、停车场管理分公司等十个下属分支机构，以及广州白云 国际机场地勤服务有限公司、广州白云国际机场商旅服务有限公司、广 州白云国际广告有限公司、广州白云国际机场汉莎航空食品有限公司、 广州白云国际机场空港快线运输有限公司、广州市翔龙机动车检测有限 公司等六家控股子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报 表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。纳入评价范围的主要业务和事项包括公司内部环境、机场运行安 全，以及销售业务、工程项目、资产管理、采购业务、资金活动、全面 预算、财务报告、合同管理、信息系统等业务流程层面的内部控制。 重点关注的高风险领域主要包括： 1. 机场运行安全 公司通过制订机场安全运行手册，包括综合安全管理制度 6 项， 即《员工岗位工作手册》、《安全管理体系手册》、《安全信息管理办法》、 《安全生产奖惩办法》、《安全考核办法》、《安全培训教育制度》，业 务管理制度7 类、11 项，即通用类：《广州白云国际机场使用手册》， 航空安保类：《广州白云国际机场航空安全保卫方案》、《航空安保管 理体系（SeMS ）手册》，飞行区运行管理类：《广州白云国际机场航空 器活动区地面运行管理规定》、《广州白云国际机场航空器活动区道路 交通安全管理实施细则》，危险品运输管理类：《危险品运输管理手册》、 《危险品训练大纲》、《危险品事故、事故征候及违规行为报告制度》， 应急救援类：《广州白云国际机场应急救援手册》，内保类：《内部治 安保卫管理规定》，专机暨重要航班保障类：《专机暨重要包机和重要 航班保障工作实施细则》等制度，建立健全了机场地面安全运行管理 机制，规范机场地面安全运行保障秩序，从源头上减少航空器活动区 内各类不安全事件的发生。 2．销售与收款 公司通过《航空服务与资源价格体系》、《航空服务收费优惠办法》、 《公务机业务管理制度》、《临时客货包机业务管理办法》、《航空业务 协议管理办法》、《特许经营管理办法》、《交易管理办法》、《财务部部门手 册》、《合同管理