有限责任公司关于公司《内部控制自我评价报告》的核查意见 XXXX.pdfVIP

平安证券有限责任公司 关于深圳市华测检测技术股份有限公司 《内部控制自我评价报告》的核查意见 平安证券有限责任公司（以下简称“平安证券”）作为深圳市华测检测技术股 份有限公司（以下简称“华测检测”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板 上市的保荐机构，根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办 法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法规的要求，对华测检 测 2009 年度《内部控制自我评价报告》进行了核查，并发表如下核查意见： 一、 华测检测内部控制的基本情况 （一）内部环境 公司按照《公司法》、《证券法》和有关监管要求及《公司章程》，设立了董 事会、监事会及董事会各专业委员会。根据公司所处行业的业务特点，公司建立 了与目前规模及近期战略相匹配的组织架构，公司内部建立了职权清晰的分工与 报告机制，形成了互相牵制、相互制约和监督的运作流程，建立了公司规范运作 的内部控制环境。 1、股东大会 股东大会是公司最高的权力机构，通过董事会对公司进行日常管理和监督。 公司已制定并审议通过《股东大会议事规则》，并严格按规定运作，股东大会的 召集和召开程序、表决程序均符合法律、法规及《公司章程》的规定，会议记录 保存完整。 2、董事会 董事会是公司的常设决策机构，下设了审计委员会、薪酬与考核委员会两个 专门委员会，分别由两位独立董事和一名董事担任委员会委员，其中独立董事担 任主任。董事会下设董事会办公室，负责董事会及股东大会的筹备，并负责会议 记录和会议文件的保存。 公司已制定并审议通过了《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《审计 委员会工作细则》、《薪酬和考核委员会工作细则》，并严格按规定运作。 3、监事会 监事会是公司的监督机构，由股东大会授权，对股东大会负责并报告工作。 公司已制定了《监事会议事规则》，并严格按规定运作。 4、管理层及组织架构 公司总裁及其他高级管理人员由董事会聘任，实行总裁负责制。总裁按《总 裁工作细则》全面主持公司的日常工作，监督、协调各部门的工作。公司目前有 高级管理人员八位，分别负责公司的各事业部、财务、质量、研发、行政和人力 资源、信息管理、投资、海外拓展等事务，分工明确，相互配合，在总裁的领导 下负责处理各自分管的工作。 公司设立了管理部、财务部、人力资源部、资讯部、市场部、审计部、投资 发展部、企业发展部等职能部门。公司各部门责任权限划分明确，相互配合和相 互制约，信息沟通渠道畅通，形成了有效的互相制衡机制，保证了公司经营活动 的有序进行。 5、 内部审计的运作 公司审计部直接对审计委员会负责，在审计委员会的直接领导下，依法独立 开展内部审计、督查公司，行使审计职权，不受其他部门和个人的干涉。审计部 配备了审计人员，对公司及下属子公司的经营管理、财务状况、内控执行等情况 负责进行内部审计，对其经济效益的真实性、合理性、合法性作出合理评价。各 相关部门及下属子公司对审计部的工作均必须进行支持和配合。 6、人力资源政策 公司秉承人才战略，注重人才的选择、培训、激励。每年人力资源部根据公 司发展及各部门的人才需求计划，进行人员选聘和提拔时，制订了一套科学合理 的考核制度，对员工的职责履行情况、工作能力、对企业文化的认可等方面进行 全面、分级考核。 7、企业文化 公司制订了《员工手册》，规范了员工行为准则和“诚信、专业、团队、服 务、成长”的企业价值观。公司紧紧围绕以“诚信、专业、团队、服务、成长” 为企业价值观的企业文化体系，人力资源部通过培训、开展各类企业文化活动、 将企业文化的认可纳入考核体系等多种方式，使公司的企业文化深入人心，为公 司的长远发展，强化核心竞争力奠定了思想基础。公司成立专门的部门—学习发 展部，负责推广和完善企业文化，通过开展一系列的活动，取得了良好的效果。 （二）控制活动 公司成立以来，一直致力于内部控制制度的制定和完善，建立了一套完整、 合法、有效的内部控制制度，主要包括：公司治理方面的内控制度、公司日常管 理方面的内控制度、财务管理的内控制度及以ISO/IEC 17025实验室质量管理体 系为核心的质量控制制度，涵盖了公司研发、生产、市场、业务、投资、人力资 源、文件档案、信息等各个管理环节，