E2100109U9库存管理_跨组织调拨PPT.pptVIP

INV-130跨组织调拨 U9全产品培训教程 版本号：V3.0SP 用友优普信息技术有限公司 2015 出品 1、掌握跨组织的一步式、两步式调拨 2、掌握跨组织调拨的财务处理方式 1、为保证学习效果，需要深入学习CBO的基本组件 2、在课后加强练习，巩固学习成果 课程目标与要求 课程目标 学习要求 场景描述 跨组织调拨指的是同一家企业下的不同组织之前物料的转移。 在集团企业的管理中，往往需要将物资在不同企业之间进行调拨的业务需求，也就是管理物资在不同存储地点之间的转移，这不仅需要掌握调出物资的情况，以及调入物资的情况，往往还需要明确物资的在途情况，掌握调拨在途料所有权归属，统计调拨在途的数量、成本；如果双方企业之间是不同的核算组织，还会根据调拨业务生成企业之间的结算业务和应收、应付业务。通过跨组织调拨实现组织之间的调拨出入库，实现集团内部物料、销售商品的统一调控，以使整个集团的物料和销售商品的库存量降低，成本降低。 场景描述 应用模式 跨组织调拨 关系企业调拨 非关系企业调拨 调出单 总装厂 物流中心 应收单 调入单 应用模式-关系企业调拨 内部交易结算单 应付单 在途统计 应用模式-非关系企业调拨 非关系企业调拨与关系企业调拨的主要区别是：调拨完成之后不需要进行内部结算。 调出单 总装厂 物流中心 调入单 在途统计 要点说明—业务关系 组织关系为：物流-工厂 工厂-工厂 工厂-物流 物流-物流 等可以做跨组织关系企业调拨。 要点说明—业务关系 【关系企业】：用于确定来源与目的组织之间是否需要进行内部交易结算 如果来源组织与目的组织是两个法人，关系企业必须勾选 如果来源组织与目的组织是同一个法人，视管理、考核需要是否勾选 要点说明—业务关系 【所有权类型】用于确定内部交易时，在途物资归属方式（FOB出货、FOB收货） 【结算主体】发生内部交易后，由哪一方来发起内部交易结算（来源组织、目的组织） 【结算规则】内部交易结算的时机 定期结算：定期通过【库存管理】=》【内部交易结算】来进行结算 即时结算：内部交易一旦发生，立即产生内部交易结算 结算单据类型：即内部交易业务发生产生的结算凭据。 例如集采分收，收货单审核后系统自动生成一张调拨单（从目的组织调入到来源组织） 调拨单：通常的内部交易业务都是调拨单，例如内部直运、集采分收、跨组织调拨 业务单：用于协同抛单，【贸易路径】设置中必须是业务单才可以选择到对应的组织 要点说明—业务关系 【类型】：内部交易发生时如何内部定价 （１）依来源组织价格：在来源组织定义采购价目表 （２）依目的组织价格：在目的组织定义销售价目表 （ 3 ）依目的组织成本：根据目的组织的成本、成本加价率等来确定内部交易价格 （4）依来源单据价格：根据来源单据价格来确定内部交易价格 要点说明—供应商 若销售公司从总装厂调拨，则总装厂是销售公司的供应商 在销售公司创建总装厂供应商（联系对象为110总装厂） 要点说明—客户 若销售公司从总装厂调拨，则销售公司是总装厂的客户 在总装厂创建销售公司客户（联系对象为150销售公司） 要点说明—内部价目表 若业务关系中，转移价格类型为“依来源组织价格，则需要在来源组织定义供应商价目表 若业务关系中，转移价格类型为“依目的组织价格，则需要在目的组织定义客户价目表 定义价目表后，需在供应商/客户档案中对应价目表 要点说明—结算路径 设置跨组织调拨的结算路径，用于以后内部交易结算 要点说明—调出单 单价是按计价方法自动计算，若全月平均，则需成本计算后系统自动回写 要点说明—调出单 若是关系企业，系统自动勾选内部交易，此标识表示后续需内部交易结算 要点说明—调入单 若业务关系中转移价格类型为“依来源组织价格”或“依目的组织价格”，调入单取价目表价格 若依成本价，则通过目的组织成本计算后自动回写 要点说明—内部交易结算 要点说明—内部交易结算 内部交易结算审核后，系统自动产生以下单据： 1、调出组织的应收单 2、调入组织的应付单 要点说明—应付单 要点说明—应收单 要点说明—财务处理（非关系企业） 非关系企业 关系企业 调出单 借：在途物资 贷：存货 借：发出商品 贷：存货 调入单 借：存货 贷：在途物资 借：存货 贷：应付账款-暂估应付账款 要点说明—财务处理（关系企业） 调出组织 调入组织 调出单 借：发出商品 贷：存货 调入单 借：存货 贷：应付账款-暂估应付账款 内部应收 应收 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税金-销项税 库存 借：主营业务成本 贷：发出商品 内部应付 应付 借：材料采购