长沙xx重工科技发展股份有限公司信用销售管理办法.docVIP

PAGE 8 信用销售管理办法 1 目的 为了促进公司销售业绩和利润的增长，规范和引导公司信用销售行为，控制公司信用销售资产总体规模，防范和降低信用销售业务风险，确保公司持续、健康、高速的发展，制定本办法。 2 适用范围 长沙中联重工科技发展股份有限公司（以下简称公司）所属各主机事业部（以下简称主机事业部）、中联重科信用销售管理部门（信用销售管理部）、中联重科信用销售业务部门（融资租赁公司、按揭管理部）和中联重科再制造中心（以下简称再制造中心），制定信用销售控制目标和政策、操作信用销售业务、信用销售监控、管理与考核等所有与信用销售有关的行为和事项，适用本办法。 3 原则 信用销售管理以支撑公司战略目标实现、控制公司风险、稳健运营为核心，以目标管理为主导，遵循量化管理、防范为主的原则。 4 定义 4.1 信用销售 指采用融资租赁方式、按揭方式、分期付款方式以及其他信用手段销售产品的销售方式。 4.2 首付比例 指融资租赁首期租金和保证金合计或按揭首付款和保证金合计占设备总价的比例。分期首付比例由各主机事业部自行掌握。 4.3 应收余额 指各主机事业部年通过全款、分期、出口销售方式产生的当年未收回的款项与上年期末余额的合计值。 4.4 敞口风险余额 指各事业部应收余额、融资租赁余额、按揭余额三项的合计值。 5 职责 5.1 信用销售管理部门职责 5.1.1 作为公司级的职能部门，在综合分析宏观经济形势、市场供求关系、企业竞争状况的基础上，依据公司战略及经营目标制定公司整体及各主机事业部在年末（12月31日）的敞口风险余额、各项信用销售工具合理比例和信用销售资产质量等的控制目标。经董事长审批通过后执行，并进行动态调整。 5.1.2 期中对各主机事业部敞口风险余额、信用资产质量和信用销售工具比例等信用销售指标进行实时的动态监控和分析，信用销售管理部门根据各主机事业部的敞口风险余额、资产五级分类指标等的变化情况对各主机事业部的敞口风险余额、信用销售工具比例等进行调整，并有权对不符合信用销售管理要求的主机事业部采取包括但不限于限期整改、调整余额、暂停信用销售等调控手段。 5.1.3 期末（每年度12月31日）对各主机事业部敞口风险余额进行考核。 5.1.4 管理信用销售板块信息资源，建设公司级信用销售信息管理系统。 5.1.5 制定、审批各种信用销售工具的操作政策并监控实施情况。 5.1.6 负责公司与其它融资租赁公司、担保公司、保险公司及银行等金融机构在信用销售方面合作方案的审批和管理。 5.1.7 负责信用销售政策与其它公司政策的协调。 5.2 营运管理部门 公司营运管理部门负责各主机事业部目标责任完成情况的统计，并依据本管理办法将相关指标纳入考核范畴。 5.3 财务部门 公司财务部门负责根据信用销售业务部门、主机事业部等部门提供的数据对各主机事业部的敞口风险余额、资产五级分类指标的变化情况进行计算分析。 5.4 信用销售业务部门 5.4.1 融资租赁公司 作为公司级信用销售业务部门，负责公司在中国境内融资租赁业务和海外市场所有信用销售工具的操作和运营，定期向财务部门、营运管理部门提供主机事业部的融资租赁余额、资产五级分类等指标数据。 5.4.2 按揭管理部 作为公司级信用销售业务部门，负责公司在中国境内按揭业务的操作和运营，负责按照信用销售管理部门及其他相关部门的要求提供各主机事业部按揭放款、回款、逾期、资产质量等数据。 5.5 各主机事业部 负责对公司产品进行销售，并根据信用销售管理部门的控制目标和政策合理运用信用销售工具。 5.6 再制造中心 负责公司全部设备再制造的资质申请、研发、生产和销售等工作。 6 信用销售规模控制 6.1 敞口风险余额控制 6.1.1 整体指标 信用销售管理部门综合营运管理部门、财务部门的意见，根据公司的资产质量及可能发生的损失、公司的支付能力、财务指标等计算出公司当年可接受的敞口风险余额总额，对公司整体的敞口风险余额总额进行量化控制。 6.1.2 各主机事业部指标 信用销售管理部门每年根据各主机事业部的销售任务情况、行业竞争情况、货源紧张程度等因素将公司当年敞口风险余额总额合理分配给各主机事业部。（见附表一） 6.1.3 敞口风险余额的调控 信用销售管理部门仅对敞口风险余额总额做出规定，各主机事业部可根据所分配的敞口风险余额进行如下调控： （1）提高信用销售的首付比例； （2）缩短信用销售的期限； （3）减少不等额支付的比例； （4）优化信用销售方式结构； （5）其他不违反公司政策及利益的调控手段。 6.2 敞口风险余额质