大连万达商业地产股份有限公司项目公司财务日常管理规范 （2012版）.pdfVIP

大连万达商业地产股份有限公司 财务日常管理规范 (2012版) 2012 年12 月31 日 财务日常管理规范 目录 目 录 第一章 前言……………………………………………………………………1 第二章 安全管理…………………………………………………………… 19 第一节 货币资金安全管理细则…………………………………………………… 21 第二节 财务印章及保险柜管理规范……………………………………………… 28 第三节 购物卡管理规范…………………………………………………………… 31 第四节 办公室安全管理规范……………………………………………………… 34 第三章 内部业务管理……………………………………………………… 47 第一节 公司成立初期财务操作指引……………………………………………… 49 第二节 收付款业务审核规范……………………………………………………… 54 第三节 财务业务审批规范………………………………………………………… 61 第四节 财务部新入职员工“导师制”实施规范………………………………… 63 第五节 OA 和RTX 操作规范…………………………………………………………66 第六节 财务人员工作移交管理规范……………………………………………… 70 第七节 检查工作规范……………………………………………………………… 75 第八节 会计电算化管理规范……………………………………………………… 78 第九节 财务档案管理规范………………………………………………………… 80 第十节 廉洁自律规范……………………………………………………………… 82 第十一节 项目公司注销操作规范…………………………………………………84 第四章 销售业务管理………………………………………………………119 第一节 销售合同签订审核规范……………………………………………………121 第二节 销售收款管理细则…………………………………………………………123 第三节 销售汇票管理规范…………………………………………………………134 第四节 开盘财务操作规范…………………………………………………………137 第五节 入伙财务操作规范…………………………………………………………140 第六节 促销品管理规定……………………………………………………………144 第七节 营销费用支付审核规范……………………………………………………148 .I. 财务日常管理规范 目录 第五章 成本业务管理………………………………………………………151 第一节 成本类合同管理规范………………………………………………………153 第二节 保函管理规范………………………………………………………………158 第三节 项目预留金使用管理规范…………………………………………………161 第六章 关联业务管理………………………………………………………165 第一节 商管代管二级帐套业务管理规范…………………………………………167 第二节 项目公司与商管公司财务移交规范………………………………………181 第三节 项目整体移交后商管财务管理规范………………………………………187 第四节 租金保证金专户资金集中管理办法………………………………………192 第五节 酒店业务管理规范…………………………………………………………195 第六节 酒店筹开期营运类固定资产管理规范……………………………………208 .II. 财务日常管理规范