用友通典型业务处理-系统管理和总账模块.ppt

系统管理和总账模块 会计期间，会计年度的设置 总账科目设置，凭证处理，月末转账 多栏账查询设置 系统管理 1.问题：会计期间不是自然的会计月（每月1号到每月的31），而是每月的月中到下个月的月中。例如设置每月的25号到下一月的25号为一个会计期间。在建立账套的过程中应该如何设置？ 系统管理 系统管理 系统管理 总账系统 1.已经使用的科目增加明细科目： ⅰ 如果该科目已有期初余额和发生额，那么会将该科目的一级科目的余额全部转到新增的2及明细科目上面。 总账系统 总账系统 ⅱ当一个科目已经录入期初余额和本期发生额后，由于精细核算的需求，要启用辅助核算。如何设置？ 我们以1131科目‘其他应收款’为例 ，假设该科目期初余额有100元本期也有发生。如果启用个人辅助核算达到企业的精细核算的要求。 先看一下不正确的步骤： （1）反记账，取消凭证审核和出纳签字； （2）在会计科目中，把“其它应收款”设置为个人往来辅助核算； （3）在期初余额界面，“其它应收款”科目显示为蓝色，表示辅助核算的科目，辅助核算的科目是不能直接修改期初余额的，所以“其它应收款”的期初余额100元无法删除。 （4）双击“其它应收款”的期初数，弹出个人往来期初录入界面，录入张三40元；李四60元。 出现问题：期初对账出现错误，则“其它应收款”期初余额为200元。但明细记录中显示的是100元，这样就造成了“总账和个人往来辅助账对账不平”。如下图： 总账系统 总账系统 ⅲ 凭证处理： 冲回损益类科目业务发生的时候，处理方法在该科目余额方向用红字列示。典型业务：利息收入冲减财务费用。会计凭证：借：银行/现金 借： 财务费用 ⅳ 删除外部凭证： 外部凭证指得是：非总账模块的手工填制的凭证。由工资，固定资产，存货核算模块传递到总账的凭证。 删除此类凭证要从源头开始处理，第一步将该凭证反记账。第二步到对应的模块删除凭证。 总账系统 用左键点击某张凭证的时候，即可看到该张凭证的来源那个模块。例如此张凭证是核算模块传递过来的 总账系统 外部凭证涉及数据库表及字段： 涉及到的表 总账模块：GL_accvouch（凭证及明细帐） 工资模块：WA_GZFT（工资分摊表） 固定资产模块：fa_ZWVouchers（外部凭证临时表） 核算模块：IA_Subsidiary（存货核算存货明细帐） 涉及到的字段 GL_accvouch：coutno_id 外部凭证业务号 WA_GZFT：cPZid 凭证线索号 fa_ZWVouchers：coutno_id外部凭证业务号 IA_Subsidiary：iPZID 凭证号 总账系统-----月末转账 1.自定义转账---结转制造费用 财务凭证一般为： 借：生产成本 贷：制造费用 操作步骤： ⅰ期末——转账定义——自定义转账，弹出“自动转账设置”对话框。点击“增加”按钮，录入转账序号和转账说明。 总账系统-----月末转账—自定义转账 1.点击“确定”按钮，弹出定义转账凭证样式窗口，按照填制凭证的习惯，先录入借方分录科目“410102 生产成本——辅助生产成本”；我们以新会计制度科目为例 方向“借”（这里的“方向”指的是在新的凭证中的方向）； 总账系统-----月末转账—自定义转账 3：点击“增行”按钮，继续输入分录，输入相关科目编码、方向、取数公式 总账系统-----月末转账—自定义转账 总账系统-----月末转账----对应转账 概念：对应结转是把一个科目的期末余额对应结转到另外的一个或多个科目中 总账系统-----月末转账----对应转账 2、点击“转账生成”，选择“对应结转”，“全选”全部的转入科目。生成的凭证如图所示 总账系统-----月末转账----对应转账 4.如果科目结构不一致，那么在做定义的时候提示如下图 总账系统-----月末转账----对应转账 总账系统-----月末转账----销售成本转账 概念：销售业务发生的时候，要对应的结转成本。当科目没有启用业务模块的时候可以使用该功能减少工作量。本功能针对的是‘全月平均核算成本的方法’ 总账系统-----月末转账----销售成本转账 四、查询该科目的明细账，全月的平均成本为10.8元 总账系统-----月末转账----销售成本转账 六、销售A产成品20个，销售价格20元，填制凭证： 借：应收账款 400 贷：主营业务收入—A产成品 400 此时我们应该按照全月平均法结