关于某公司财务管理体系与财务知识运作模式.pptVIP

宁波建龙钢铁有限公司 财务管理体系与运作模式; 提纲 第一章 宁波建龙财务管理概述　 第二章 体现建龙财务管理思想的主要制度 ; 提纲 第一章 宁波建龙财务管理概述　 一、财务管理的目标　 二、财务管理体系的建设 三、财务部门组织机构和职责 四、财务管理体系的支撑 五、财务管理目前存在的问题与下一步的工作 　 ; 提纲 一、财务管理的目标　 二、财务管理体系的建设 三、财务部门组织机构和职责 四、财务管理体系的支撑 五、财务管理目前存在的问题与下一步的工作 　 ;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;三、财务部门组织机构和职责 （宁波建龙）;三、财务部门组织机构和职责 （中钢）; 资金管理部职责 负责公司筹资工作； 负责公司投资业务； 负责与股东的联系工作； 负责公司资金计划、分配 、调度、分析工作； 负责公司日常现金及银行出纳工作； ; 财务部职责 负责公司财务会计制度和核算规程的制订； 负责公司ERP普通会计、成本及相关系统的 建设和维护； 负责组织公司全面经济核算工作； 负责对内对外各项报表的编制及分析； 负责组织公司全面预算和相关项目考核工作； 负责公司税务的全面管理； 负责公司有形无形资产的财务管理。 ;四、保证财务管理体系运作的支撑;;;1、1制度面的支撑---通用资金管理制度;1、2制度面的支撑---投融资及股东服务管理体系;1、3制度面的支撑---资金调度管理体系;2、1制度面的支撑---通用会计制度①;1、1制度面的支撑---通用会计制度②;2、2制度面的支撑--普通会计核算与管理体系;2、3制度面的支撑—结算管理体系;2、4制度面的支撑—成本核算与管理体系;;2、ERP系统的支撑;厂务 会计;;报支FC;原料MR;出货IL;;;; 提纲 第二章 体现建龙财务管理思想的主要制度 一、《内部会计制度》 二、《全面预算管理制度》 三、《资金管理制度》 四、《成本核算规程》 五、《数据源头输入管理办法》 ; 《内部会计制度》 一、会计制度 二、会计科目 三、会计报表 四、附件（固定资产分类折旧年限表） ; 《内部会计制度》 一、会计制度 第一章 总则 第七章 利润及利润分配 第二章 资产 第八章 外币业务 第三章 负债 第九章 会计调整 第四章 所有者权益 第十章 或有事项 第五章 收入 第十一章 财务会计报告 第六章 成本和费用 第十二章 附则 ; 《全面预算管理制度》 一、总则 二、组织机构 三、全面预算的编制内容及编制依据 四、全面预算的编制程序及方法 五、全面预算的执行与调整 六、全面预算的记录与考核 七、附则 ; 《资金管理制度》 一、总则 二、资金预算管理 三、付款审批权限 四、付款审批及支付程序 五、货币资金管理 六、附则 ; 《成本核算规程》 一、总则 二、成本核算的基础工作 三、划清成本、费用开支界限 四、成本中心和成本核算对象的确定 五、成本费用科目的设置 六、成本核算及差异分摊 七、成本预算、绩效衡量、差异分析 八、附则; 《数据源头输入管理办法》 一、总则 二、组织机构 三、ERP数据输入原则 四、源头输入点管理 五、源头数据管理责任 六、数据检核 七、奖惩 八、附则