构建涉外贸易主体外汇监管的思路_流程及政策设想.pdf

2010 年第10 期 工作探讨 为迅猛，仅第一季度就实现承保金额285.7 亿美 小企业来讲，保理、福费廷和信保融资业务无疑 元，同比增长253.5% ，占我国同期一般贸易出口 是一种兼具资金融通和风险规避的两全之策。一 总额的20.2% ，比2009 年全年水平上升 1.6 个百 般都具有无需担保抵押、不受信贷额度制约和方 分点。 便快捷等特点。然而这些新型国际贸易融资业务 （二）出口信用保险及信保融资。出口信用保 的缺点也是非常明显的，其总的费率一般都比较 险是一国为推动本国出口，保障出口企业收汇安 高，使得很多中小企业较难接受。以保理业务为 全而制定的一项由国家财政提供保险准备金的 例，年利率大约在8%～10%之间。在当前竞争日 非赢利性的政策性保险业务。根据国际信用和投 益激烈、利润空间日渐收窄的情况下，高费率成 资保险人协会的统计，目前全球贸易额的12%～ 了新型贸易融资广泛推广的 “绊脚石”。希望企 15%是在出口信用保险的支持下实现的，有的国 业、银行和政府等相关各方通力合作，共同促进 家这一比例甚至超过其本国当年出口总额的三 贸易融资的革新换代，进而促进我国外贸出口的 分之一。出口信用保险承保的对象是出口企业的 进一步发展。 应收账款，承保的风险主要是人为原因造成的商 （作者单位：湛江师范学院） 业信用风险和政治风险。 信保融资是指出口企业在出口信用保险公 司投保短期出口信用保险并将赔款权益转让给 构建涉外贸易主体外汇监管的 银行后，银行向其提供贸易融资，在发生保险责 思路、流程及政策设想 任范围内的损失时，出口信用保险公司根据《赔 款转让协议》的规定，将按照保险单规定理赔后 应付给出口商的赔款直接全额支付给融资银行 曹晓飞 魏维 的业务。 （三）信保融资的特点：信保融资建立在出 当前，按照外汇总局“五个转变”的要求，外 口商的商业信用和出口信用保险赔款权益转让 汇监管方式正由重行为监管向重主体监管转变， 的基础上。是企业、保险和银行的三方多赢合 但是由于主体监管的实践初始，其具体的法律依 作。具有以下特点：1.不受抵押、担保和授信制 据、工作思路、操作方法等尚不明确，必须进一步 约，适合中小外贸企业；2.融资币种可灵活选择， 采取切实有效的措施，积极贯彻主体监管的理 藉此规避汇率风险；3.适用的结算方式多。信保 念，大力推动外汇管理方式的转变，着力构建和 融资涵盖信用证、付款交单、承兑交单、赊销等 完善以主体监管为主的新型外汇管理监管框架。 结算方式。 特别是经常项目外汇管理完全开放、促进贸易便 （四）信保融资的作用 利化进程不断加快，国内外经济、金融和外汇形 信保融资不仅适应国际贸易由卖方市场向 势日趋复杂、境外流资“借道”流入压力进一步增 买方市场转化，而且适应了金融业混业经营的潮 大的现阶段，通过完善贸易主体监管模式，加强 流。对出口企业而言具有较大作用。1.规避风险、 非现场监管力度，实现外汇收支均衡管理，有效 确保收汇安全。2.融资方式便捷，节约融资成本。 维护涉外贸易的安全已刻不容缓。 信保融资下出口商一般无需提供抵押、质押或担 一、构建贸易主体监管的具体思路 保。3.提高企业的资信等级,融资不占企业原有的 实施贸易主体监管，必须要按照既能促进贸 授信额度。4.拓宽出口企业的融资渠道，增加了融 易便利化、提高监管效率，又能加强风险可控的 操作原则，其遵循的思路和流程应当是：建立“贸 资便利。 在后金融危机影响持续的情况下，对外贸中 易主体监管系统”→设立监管综合评价体系→实