集团企业银行账户管理办法.docxVIP

天津 ** 集团银行账户管理办法 为进一步提高集团资金管控水平， 提高资金使用效率和收益水平，规范所属企业银行账户管理， 保证企业资金安全， 避免多头开户，减少闲置账户，依照《企业财务通则》 、《人民币银行结算账户管理办法》 等法律法规和集团现行制度规 定，结合集团实际情况，制定本办法。第一章 适用范围 第一条 适用本办法的企业为集团所属各级控股企业， 包括各级控股子企业设立的各级分子公司。 第二条 本办法所指银行账户为各企业以企业法人名义 在商业银行或其他非银行金融机构开立的基本存款账户、 一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。 第二章 指导原则 第三条 严格控制开户数量。 所属企业除基本户、 住房公积金、税户等国家规定必须开立的专户和有投资、融资等企业专项用途的银行账户外，严格控制新增开户。 第四条 逐步清理冗余存量银行账户。 所属企业应当进一 步优化合作金融机构， 对已无实际合作的银行账户予以及时 清理。 第五条 逐步实现合作金融机构的相对集中。 条件成熟的前提下，集团公司将逐步集中所属企业合作金融机构，充分利用金融机构资金管理工具， 通过信息化手段实现集团资金整体在线监控运作。 第六条 企业银行账户的开立、 变更、使用和撤销应当符合国家法律法规规定，严禁企业开立个人账户办理公司业 务。严禁企业出租和转让银行账户，或将规定用途银行账户挪作他用。 第七条 企业银行账户的开