出口押汇与议付的区别-案例分析.pdfVIP

《出口押汇与议付的区别》案例分析 【案例分析】 出口押汇,指出口商凭进口商银行开来的信用证将货物发运后，按照信用证要求制作单 据并提交其往来银行要求押汇，即以出口单据的权利为质押，要求银行提供在途资金融通， 这种融资方式即称押汇。 议付，是出口地银行在审核单据无误后，扣除本身的手续费及转让汇票之日起到开证 行付款之日前这段时间的利息，并将其余货款付给出口商的一种行为。 出口押汇与议付的区别主要有以下几点: 1.适用范围上不同。 议付必须是在议付信用证项下方可操作，而且是由被指定的议付行来办理。如果议付 信用证中规定了具体的议付行，议付只能由该行办理。如果是自由议付信用证，则可由任意 银行办理议付。 出口押汇范围比议付广泛，凡是可做议付的都可以做出口押汇，出口押汇不一定是针 对信用证的，托收项下也可以。 2. 对单据要求不同 根据UCP600的规定，议付必须是单证相符、单单相符，交单到指定银行，指定银行给 予 “预付款”或 “同意预付款项”，对不合格单据，被指定的议付行可以代为寄单，但不能 做议付。 在出口押汇业务中，对有不符点的单据银行也可酌情处理，不一定就必须凭合格单据。 出口押汇合同中一般都明确规定:如因单据有不符点等原因导致被拒付，甚至遇到开证行无 理拒付等情况时，押汇行可立即向押汇申请人追索，包括保留选择自行处理出口押汇项下的 单据及货物，以从中受偿，不足部分再向押汇申请人追索的权利。 3.银行的地位不同 议付关系中，银行通过预付或同意预付款项买入了单据，银行对单据享有所有权，银 行享有议付行的地位，应该承担议付行的义务并行使议付行的权利。 在押汇关系中，押汇申请人是将全套单据质押给银行，银行享有的是债券和质押权。 4.融资额度评估和核放标准不同 议付的融资额取决于受让汇票票面记载金额及其付款期限。议付银行是按汇票的面值 扣除从议付当日起到预期实际收汇日的利息以及相关的手续费后，把净额支付给出口商。 1 出口押汇的融资额主要取决于出口商品的类别，品位以及其市场价格，所以它有相当 大的伸缩性。银行通过宽严有别的弹性尺度衡量标准来控制其出口贸易融资风险。 5.银行救济权利不同 在我国，银行与出口商签订的出口押汇协议中都规定保留对出口商的追索权，如果信 用证被开证行或保兑行拒付，银行可以根据押汇协议中的所谓“担保权”向押汇申请人索回 款项。 在议付业务中，银行是否有救济权利首先取决于议付信用证的种类。如果是无追索权 的议付信用证，银行在遭到拒付后无权行使追索权;如果是有追索权的信用证，银行在信用 证被拒付后，既可以向开证行、保兑行追索，也可以向受益人行信用证所附汇票上的的票据 追索权。 三、银行愿做出口押回原因如下： 1.我国的法律制度促使银行愿做出口押汇而不愿做议付。 本案中法院判比利时联合银行上海分行不构成议付。从法院判决案例看，我国法院对 议付行的保护并不强，从事议付的银行面临的风险较大。在我国，由于法律没有明文规定， 甚至也没有司法解释，法院对议付行的法律地位认识是不统一的，这是银行在我国叙做议付 业务的最大不确定风险。 2.做出口押回，银行可以避免审单过失责任。 根据议付和出口押回对单据要求的不同来看，比利时联合银行上海分行更适合做出口 押回，因为原告上海俊豪公司提供的相关单据有不符点 3.做出口押汇，银行可以避免卷入国际诉讼中。 议付是由银行审核并购买单据，银行议付以后就成为单据的所有人，如果开证行拒付， 议付行就必须以原告的身份提出诉讼。 如果做的是出口押汇业务，银行只是审查和传递单据，当单据被国外付款行拒付时， 因为银行并没有支付价款，所以不构成议付行，可以避免卷入国际诉讼中去。 比利时联合银行上海分行正是基于此而避免了被卷入该案件中。 4.当国外付款行拒付时，办理押汇的银行较易从出口商处索回押汇款。 出口押汇的性质是借贷和质押的结合，当出口押汇的单据被国外付款行拒付时，办理 押汇的银行可以依据借贷法律关系直接要求出口商返还贷款，如果出口商不偿还押汇融资贷 款，银行可以依据质押法律关系将质押的单据或货物拍卖、变卖，获得优先受偿。 如果是议付，当国外付款行拒付时，议付行能否要求出口商清偿，需要区分情况。另 2 外，银行在审单有误的情况下不能要求出口商清偿，因为议付后，则表明议付