中化二建集团有限公司内控管理手册（2015年版）内部控制管理手册中化二建集团有限公司.docVIP

中化二建集团有限公司内控管理手册（2015年版 ） PAGE 内部控制管理手册 中化二建集团有限公司 二〇一五年十二月 目 录 TOC \o 1-3 \h \z \u 引 言 1 第一章 总 则 2 一、手册编制的目的和意义 2 二、手册的适用范围 2 三、 手册编制的依据 2 四、手册编制的原则 3 五、手册编制的特征 3 六、手册的管理 4 七、手册的维护与监督 5 第二章 内部控制基本原则 6 一、合法合规性原则 6 二、全面性和重要性结合原则 6 三、统一性和分级管理相结合原则 6 四、制衡性和效率相结合原则 6 五、动态适应原则 6 六、关联性和独立性相结合原则 6 七、成本效益原则 7 八、信息及时反馈原则 7 第三章 组织机构及职责 8 一、中化二建集团有限公司内部控制组织机构及职责 8 第四章 内部控制执行与考核 10 一、执行 11 二、评价与考核 11 第五章 内部控制基本框架 12 一、内部环境 12 二、风险评估 19 三、控制活动 23 四、信息与沟通 27 五、内部监督 31 附件：1.中化二