行道树养护费绩效评价报告.PDF

行道树养护费绩效评价报告 一、项目基本情况 （一）项目概况 为推动林荫路建设，改善生态环境，提高市民工作和生 活环境水平，滨州市财政局以滨财城建指[2017]1号文件下达 滨州市园林绿化管理处运行经费100 万元，用于市本级56630 株行道树养护，具体内容为：修剪、松土、除杂（杂草和石 块等）、树木涂白、施肥、打支撑、防风抗寒和病虫害防治 等工作。资金来源为财政拨款。 （二）项目绩效目标 项目长期目标：绿化养护技术措施完善，管理得当，植 物配置科学合理，提供氧气和净化大气，减少热岛效应；提 升城市的生态环境。 项目年度目标：按照园林处绿化养护标准，对市本级 56630 株行道树进行全方位养护。 二、项目单位绩效自评情况 滨州市园林绿化管理处作为项目实施单位，从项目概况、 项目资金使用及管理情况、项目组织实施情况、项目绩效情 况和其他需要说明的问题方面进行了自评。自评情况：滨州 市园林绿化管理处，隶属于市城管执法局，具体负责全市的 绿化设计规划、建设和各类绿地的养护、管理。园林绿化管 理处制定了一系列财务管理制度和项目管理制度，用以保障 项目的实施。2017 年通过政府采购购买白蜡、法桐、泡桐、 青桐、楸树、垂柳、香花槐等苗木1302株进行补植，成活率 达到95%以上。严格按照行道树养护标准进行日常养护管理： 清理死树并补植；针对夏季干旱分片浇水；采取物理防治和 化学药物防治相结合，喷洒和涂抹相结合的方法进行病虫害 治理；每月定期对所有树木进行浇水、施肥、修剪、清除杂 草、清理枯枝等。 三、绩效评价工作情况 （一）绩效评价目的 了解滨州市园林绿化管理处2017年度行道树养护费的使 用和效益情况，为提高财政预算绩效管理水平和下年度预算 安排提供重要依据。 （二）绩效评价原则及评价方法 按照科学规范、公开公正、分级分类、绩效相关原则， 采用比较法、因素分析法、公众评判法开展绩效评价。 （三）绩效评价工作过程 1、前期准备。下发通知，单位自评。财政委托第三方 中介机构独立评价，成立绩效评价小组，制定绩效评价方案。 2、组织实施。整理相关资料，细化项目绩效目标，设 计绩效评价指标体系，查阅财务会计资料，座谈了解项目实 施情况。 3、分析评价。分析项目管理情况和资金效益，根据结 果进行综合评价并提出建议。 四、绩效评价指标分析情况 （一）项目投入情况 1、项目立项情况分析。 （1 ）项目立项规范性 项目立项必要性：对滨州市行道树进行养护管理，推动 林荫路建设，改善生态环境，提高市民工作和生活环境水平， 属于公共财政支出范围，是经济社会发展的必须安排。 项目立项文件合理性：该行道树养护费无明确的项目立 项文件。 项目立项程序的合规性:项目预算经市十一届人大一次 会议批准，根据市十一届人大一次会议《关于滨州市2016 年 预算执行情况和2017 年预算的决议》和市财政局《关于编制 2017 年市级部门预算和2017-2019 年部门中期财政规划的通 知》（滨财预[2016]31号）、《关于批复2017 年市级部门预 算的通知》（滨财预[2017]7号）要求批复预算，项目立项程 序合规。 （2 ）绩效目标合理性 绩效目标的政策相符性：项目绩效目标为推动林荫路建 设，改善生态环境，提高市民工作和生活环境水平，符合城 市绿荫行动。 绩效目标与项目单位职责的相关性：滨州市园林绿化管 理处负责全市的绿化设计规划、建设和各类绿地的养护、管 理，行政许可和园林绿化技术指导，养护资金使用监管等。 项目绩效目标与园林绿化管理处的职责密切相关。 绩效目标的业绩水平相符性：项目预期产出效益和效果 符合正常的业绩水平。 （3）绩效目标明确性 绩效目标细化、量化程度：绩效目标是对滨州市本级 56630 株行道树进行养护管理，行道树养护的具体内容为：修 剪、松土、除杂、施肥、病虫害防治等工作。绩效目标量化、 但未细化。 绩效目标与任务计划的相符性：绩效目标与年度计划和 预算相符。 2、资金落实情况分析。 资金到位率：滨州市财政局以滨财城建指[