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杭州老板电器股份有限公司 控股子公司管理制度 杭州老板电器股份有限公司 控股子公司管理制度 第一章 总 则 第一条 为加强对杭州老板电器股份有限公司（以下简称“公司”）内部控 制，促进公司规范运作和健康发展，加强对控股子公司的管理，有效控制经营风 险，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、 《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“《上市 规则》”）等法律、法规、规章、规则及《杭州老板电器股份有限公司章程》（以 下简称“《公司章程》”），制定本制度。 第二条 本制度所称母公司系指杭州老板电器股份有限公司；控股子公司 （以下简称“子公司”）系指杭州老板电器股份有限公司投资控股或有实际控制 权的公司。 第三条 母公司股东大会、董事会通过的各项决策及管理制度适用于子公 司，子公司应当执行母公司对子公司的各项制度规定。 第四条 子公司在公司的授权范围内开展各项工作，自主经营、自负盈亏。 公司按照有关法律法规和上市公司规范运作要求，行使对子公司的重大事项管 理。 第五条 本制度适用于子公司。公司委派至各子公司的董事、监事、高级管 理人员应该严格执行本制度。 第二章 规范运作 第六条 公司作为出资人，根据中国证监会和深圳证券交易所对上市公司规 范运作和法人治理结构的要求，以控制人的身份行使对子公司的重大事项监督管 理。子公司应当依据法律法规、母公司的各项制度和子公司章程的规定，建立健 全法人治理结构并规范运作。 第七条 子公司日常生产经营活动的计划和组织、经营活动的管理、对外投 资项目的确定等经济活动，应满足公司上市规则的规定和生产经营决策总目标、 1 杭州老板电器股份有限公司 控股子公司管理制度 长期规划和发展的要求。 第八条 子公司应当及时、完整、准确地向公司董事会提供有关公司经营业 绩、财务状况和经营前景等信息，以便公司董事会进行科学决策和监督协调。 第三章 人事管理 第九条 子公司总经理、财务负责人等高级管理人员的聘任或者解聘，需经 公司批准。财务负责人必须接受公司财务负责人对其工作的指导和监督。 第十条 子公司内部管理机构的设置应报备公司董事会。子公司应根据自身 实际情况制定人事管理制度，报备公司人力资源部。 第十一条 子公司的岗位设置应以精干、高效为原则，实施定员定编制度。 第四章 财务管理 第十二条 子公司财务部门接受公司财务中心的管理和监督。 第十三条 子公司财务部门根据财务制度和会计准则建立会计账簿，登记会 计凭证，自主收支、独立核算。 第十四条 子公司财务部门应按照财务管理制度的规定，做好财务管理基础 工作，负责编制全面预算，对经营业务进行核算、监督和控制，加强成本、费用、 资金管理。 第十五条 子公司日常会计核算和财务管理中采用的会计政策及会计估计、 变更等应遵循公司的财务会计制度及其有关规定。 第十六条 公司计提各项资产减值准备的内控制度适用于子公司对各项资 产减值准备事项的管理。 第十七条 子公司应当按照公司编制合并会计报表和对外披露财务会计信 息的要求，以及公司财务中心对报送内容和时间的要求，及时报送财务报表和提 供会计资料，其财务报表同时接受公司委托的注册会计师的审计。 第十八条 子公司根据其公司《章程》、财务管理制度的规定安排使用资金。 子公司负责人不得违反规定越权进行费用签批及资金支付。子公司负责人违反规 定越权进行费用签批及资金支付的，子公司财务人员有权制止并拒绝付款，制止 无效的可以直接向公司财务中心报告。 2 杭州老板电器股份有限公司