投资学之共同基金和其他投资公司概述.pptVIP

第4章 共同基金和其他投资公司 ; 第4章 共同基金和其他投资公司;4.1 投资公司;4.1 投资公司（续）;4.1 投资公司（续）;4.1 投资公司（续）;4.1 投资公司（续）;; 4.2 投资公司的类型（续）;4.2 投资公司的类型（续）;对冲基金;对冲基金;4.3 共同基金;;4.3 共同基金;4.3 共同基金—分类; 表4-1 美国共同基金投资分类;4.3 共同基金—基金托管人;4.3 共同基金—基金管理人;4.3.1 投资策略;4.3.2 基金是怎样出售的;开放式基金和封闭式基金的主要区别;股票基金与其他金融工具的比较;4.4 共同基金的投资成本;4.4 共同基金的投资成本（续）;4.4 共同基金的投资成本（续）; 基金净值的估计;（3）基金资产估值 上市的：按交易日市价，无交易日的按照最紧密联系原则 未上市的：按照最紧密联系原则处理，如首次公开发行股票，按照成本。 （4）运作费用（Operating expenses） 基金管理费：公式＝E×R/365 ，其中，E：前一日基金资产净值，R：费率，中国1%~1.5%。每日计提累计，按月支付。 基金托管费：同管理费，费率0.25%。;基金交易费：基金进行证券买卖交易时候所发生的费用。如交易佣金、过户费、手续费等 其他费用：审计费、律师费、信息披露费、持有人大会费等。 （5）资产单位