安徽安建会计师事务所AnhuiAnjianCertifiedPublic.docVIP

PAGE 7 PAGE 安徽安建会计师事务所 AnhuiAnjian Certified Public Accountants 皖安财审[2017]第229号 皖安工审[2017]第123号 史河金寨县麻河（金刚至汤家汇段）治理工程 竣工决算审计报告 六安市水利局： 按照贵局出具的《关于对金寨县燕子河、麻河治理工程进行竣工审计的通知》（六水办财[2017]181号文）要求，我单位成立审计组，于2017年12月8日至12月10日对金寨县中小河流治理工程建设管理局（以下简称“项目法人”）组织实施的史河金寨县麻河（金刚至汤家汇段）治理工程（以下简称“麻河治理工程”）竣工决算进行了就地审计。审计基准日为2017年12月8日。审计依据是《中国注册会计师审计准则》《会计师事务所从事基本建设工程预算、结算、决算审核暂行办法》《水利基本建设项目竣工决算审计暂行办法》基本建设财务规则》《水利基本建设项目竣工财务决算编制规程》《水利工程设计概（估）算编制规定》等规定进行的。审计过程中，审计组结合实际情况，制定了审计实施方案，查阅了麻河治理工程有关的财务及项目管理等相关资料，查看了工程建设现场，实施了审查、分析性复核、实地察看、盘点等审计程序，重点是对概算执行情况、项目管理情况、资金支出的真实性、合法性，以及竣工财务决算编制的规范性、完整性和准确性进行审计。审计过程中得到了金寨县中小河流治理工程建设管理局等相关单位的积极支持与配合，审计工作已完成，审计报告已征求项目法人意见。现将审计情况报告如下： 一、项目基本情况 （一）项目兴建缘由 麻河为史河支流，发源于金刚台南麓，流经汤家汇、南溪，汇入梅山水库，全长43.3km，流域面积222km2，主要支流有石落河、双河、竹畈河、朱家畈河等。麻河为坡陡流急的山溪性河流，洪水暴涨暴落，洪峰流量大，洪水历时短、流速大，河道岸坡冲刷问题严重。流域现状防洪标准低，局部河段基本处于不设防状态，洪水灾害较为频繁，洪灾损失严重。为提高麻河流域防洪能力，保障本地区社会经济稳定持续发展，实施金寨县麻河金刚至汤家汇段治理工程是十分必要的。 （二）项目批准情况 2016年11月4日六安市《关于史河金寨县麻河（金刚至汤家汇段）治理工程初步设计的批复》（六水审[2016]59号），概算总投资4,094.00万元（不包含征地拆迁补偿投资23.00万元）。 批复建设内容：麻河金刚段右岸（桩号K0-000～K0+377.9）、泗道河段右岸（桩号K0+000～K0+163.3，K0+522～K1+318.6）和支流段河道（两岸）（桩号K0+000～K0+228.5），麻河河湾左岸（桩号K0+000～K0+645，K0+809～K0+965.2）和右岸（桩号K0+657～K1+176.8），麻河桃湾段左岸（桩号K1+583.8～K2+241.5）和右岸（桩号K1+583.8～K2+130.1）、桃湾段支流左岸（桩号K0+000～K0+115）和支流两岸（桩号K0+179.5～K0+432.5），麻河柳林段左岸（桩号K2+241.5～K3+059.4）右岸（桩号K2+241.5～K2+536）河道护岸工程，护岸总长度约6.00km。 批复主要工程量：土石方开挖162,467.00m3、土石方回填68,154.00m3、砼及钢筋砼52,515.00m3、砌石1,609.00m3。 （三）开工及完工情况 麻河治理工程建设管理处于2016年12月30日开工，2017年7月20日完工。 （四）验收及质量评定情况 1．单位工程验收及质量评定情况 麻河治理工程共6个分部工程，共划分201个单元，由金寨县水利局、中小河流建管局、安徽省水利水电勘测设计院、中水淮河安徽恒信工程咨询有限公司、安徽阜阳市水利建筑安装工程公司等单位代表及有限专家参加对西淠河燕子河治理工程质量进行评定；截至2017年8月28日，验收201单元；评定6个分部工程质量全部合格，合格率100%；其中4个分部工程质量达到优良，优良率66.70%。 2．专项验收情况 无 二、建设管理情况 (一）项目法人组建情况 2012年8月29日经六安市水利局批准成立“金寨县中小河流治理工程建设管理局”为项目法人（皖水人[2012]313号），具体负责麻河治理工程的建设管理工作，项目法人下设：工程科、财务科和办公室。 （二）主要参建单位。 1．项目法人：金寨县中小河流治理工程建设管理局 2．设计单位：安徽省水利水电勘测设计院 3．招标代理单位：安徽和润基建工程造价有限公司 4．质量监督单位：金寨县水利工程质量安全监督站 5．监理单位：中水淮河安徽恒信咨询有限公司 6．施工单位：安徽省金寨县水电建设有限责任公司 （三）招标投标情况 本项目招标范围分为：监理标、施工标两个标段。所有标段都进行了