公司财务流程图.docVIP

.. . . .. 学习参考 公司财务流程 一、 主旨 为规范公司财务管理及有效控制费用支出；审核各项资金使用和费用开支；办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据；做好公司筹融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税；保证公司的合法利益，及时掌握分公司的经营状况，特制定本流程。 二、 适用范围 本制度适用公司全体员工。 三、 财务报销分类 根据相关的法律、法规及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用报销、工薪福利及相关费用报销、税费支出及专项支出等，以下分别说明各项支出具体的财务报销制度和报销流程。所有款项的支付，须经公司总经理批准。财务部经理应委派专人直接从银行获取各银行账户对账单，并核对每月的银行对账单和银行存款日记账，编制银行存款余额调节表；同时应不定期盘点出纳保管的现金以保证账目相符。 第一条 日常办公费用报销 公司办公用品、会议费用及其他费用由办公室统一采购、管理； 借款流程：①借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一 致，不得涂改）、支票或现金；②审批流程：部门经理审核签字→财务复核→总经理审批；③财务付款：借款人凭审批后的借款单到财务