发行股份及支付现金购买资产之独立财务顾问专业意见附.PDFVIP

现代投资股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产之独立财务顾问专业意见附 表第3 号——发行股份购买资产 上市公司名称 现代投资股份有限公司 财务顾问名称 中信证券股份有限公司 证券简称 现代投资 证券代码 000900 购买资产类型 完整经营性资产 ☑ 不构成完整经营性资产□ 交易对方 湖南轨道交通控股集团有限公司 交易对方是否为上市公 是 □ 否 ☑ 是否构成关联交易 是 □ 否 ☑ 司控股股东 上市公司控制权是否变 交易完成后是否触发要 是 □ 否 ☑ 是 □ 否 ☑ 更 约收购义务 上市公司拟通过发行股份及支付现金的方式向湖南轨道交通控股集团有限 方案简介 公司购买其持有的湖南长韶娄高速公路有限公司 100%股权。交易完成后， 湖南长韶娄高速公路有限公司将成为上市公司全资子公司。 核查意见 序号 核查事项 备注与说明 是 否 一、上市公司是否符合发行股份购买资产条件 本次交易是否有利于提高上市公司资产质量、改 是 善公司财务状况和增强持续盈利能力 1.1 是否有利于上市公司减少关联交易和避免同业竞 是 争，增强独立性 上市公司最近一年及一期财务会计报告是否被注 是 册会计师出具无保留意见审计报告 被出具保留意见、否定意见或者无法表示意见的 不适用 1.2 审计报告的，注册会计师是否专项核查确认 该保留意见、否定意见或者无法表示意见所涉及 事项的重大影响是否已经消除或者将通过本次交 不适用 易予以消除 上市公司发行股份所购买的资产，是否为权属清 1.3 晰的经营性资产，并能在约定期限内办理完毕权 是 属转移手续 是否符合《上市公司证券发行管理办法》第三十 1.4 是 九条的规定 二、交易对方的情况 2.1 交易对方的基本情况 交易对方的名称、企业性质、注册地、主要办公 2.1.1 地点、法定代表人、税务登记证号码与实际情况 是 是否相符 1 2.1.2 交易对方是否无影响其存续的因素 是 交易对方为自然人的，是否未取得其他国家或者 2.1.3