企业贷款的风险管理流程概述.ppt

;一、风险管理的概念：风险管理是指如何在一个肯定有风险的环境里把风险减至最低的管理过程。 风险管理当中包括了对风险的量度、评估和应变策略。理想的风险管理，是一个排好优先次序的过程，使当中的可以引致最大损失及最可能发生的事情优先处理、而相对风险较低的事情则押后处理。 ;风险管理的种类：信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险等 信用风险：指债务人和交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，从而给债权??带来损失的可能性。它几乎存在于贷款的所有业务当中，因而是最复杂、最主要的风险。 市场风险：指因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。包括利率风险、汇率风险、股票价格风险、商品价格风险。;操作风险：指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。并由此分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性有问题，客户、产品及业务做法有问题，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，执行、交割和流程管理不完善。 流动性风险：指无法在不增加成本或资产价值不发生损失的条件下及时满足客户的流动性需求，从而是银行遭受损失的可能性。包括资产流动性风险（指资产到期不能如期足额收回，不能满足到期负债的偿还和新的合理贷款及其他融资需要）和负债流动性风险。;国家风险：指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来中，由于他国经济、政治和社会等方面的变化而遭受缺失的可能性。通常指债务人所在国家的行为引起。包括：政治风险、社会风险、经济风险。 声誉风险：指由于意外事件、政策调整、市场表现或日常经营活动所产生的负面结果，可能对公司的无形资产造成损失的风险。 法律风险：指在日常经营活动或各类交易过程中，因无法满足或违反相关商业准则和法律要求，导致不能履行合同、发生争议∕诉讼或其他法律纠纷，从而造成经济损失的风险。包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或进行惩罚性赔偿所导致的风险敞口。;1、有利于企业在面对风险时做出正确的决策，提高企业应对能力。在经济日益全球化的今天，企业所面临的环境越来越复杂，不确定因素越来越多，科学决策的难度大大增加，企业只有建立起有效的风险管理机制，实施有效的风???管理，才能在变幻莫测的市场环境中做出正确的决策。 2、有利于企业经营目标的实现，增强企业经济效益。企业经营活动的目标是追求股东价值最大化、利润最大化，但在实现这一目标的过程中，难免会遇到各种各样的不确定性因素的影响，从而影响到企业经营活动目标的实现。因此，企业有必要进行风险管理，化解各种不利因素的影响，以保证企业经营目标的实现。;风险管理的策略和步骤;;风险预防机制：指信用担保机构为了防范风险和完成既定的工作目标，对内部各职能部门及其工作人员从事的业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的方法、措施和程序的总称。 风险预防机制建设:包括以建章立制为基础的内部控制机制建设，建立良好的组织结构，创设具有行业特色的风险管理文化。 内部控制机制:指为实现经营目标，通过制定一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。;;风险识别方法——专家判断法（“5C”分析框架） ;风险识别方法（二）——信用评分法;;;非财务因素调查;财务因素调查;定量分析;;;满足其现金流出，而不能用于还款，同时还要关注企业付现的刚性，如支付税金、工资、存货等，通过佐证、分析现金流入结构和流出顺序来判断借款人真实的经营净现金流能否满足还款的要求。 企业现金流是否稳定：可通过以下信息分析造成现金流不稳定的关键因素： A、企业实际控制人的经营管理能力,融资人可以通过分析其从业经历、观察企业历史发展轨迹(稳健型还是冒进型)以及财务信息中显现的经营波动性来加以判断； B、上下游客户关系,通常上下游合作时间短，企业处于弱势地位，则现金流的稳定性差。 C、通过其他渠道资金来源，分析判断现金流:企业的筹资现金流也是其现金流来源的重要组成部分。企业筹资能力情况可结合企业当前经营规模、负债水平、可以提供抵押的资产状况、业内声誉和社会影响、股东实力来分析。 ; ; ; ;;通过以上分析判断，融资人可对借款人的经营状况有一个非常详尽的了解，对借款人会有更深层次的了解，确保借贷质量的提高。 3、对第二还款来源的分析： 第一还款来源非常重要，但绝不是说可以因此忽视客户的第二还款来源，第二还款来源主要是指借款人或第三人的保证、担保等。第二还款来源分为保证担保、抵押担保、质押担保。 （一）保证担保分析：重点根据保证担保人主体资格、信用状况、资产负债情况、对外担保情况、收入情况、经营情况、盈利能力等分析其代偿资金来源是否发生变化、是否充足，是否具有代偿能力，是否能完善展