支付电子化管理指导手册汇总zls.doc

PAGE 69 国库集中支付电子化管理 指导手册 财政部国库司 2014年9月 目录 TOC \o 1-3 \h \z \u 业务篇 5 一、前期准备 5 1. 财政部门实施支付电子化管理需要完成哪些工作？ 5 2. 人民银行实施支付电子化管理需要完成哪些工作？ 7 3. 代理银行实施支付电子化管理需要完成哪些工作？ 7 4. 实施支付电子化管理需要制定哪些配套管理制度？ 8 5. 实施支付电子化管理如何对业务流程和岗位职责进行全面梳理？ 11 6. 实施支付电子化管理如何选择使用电子印章和电子签名？ 12 7. 实施支付电子化管理如何认识和调整有关凭证单据？ 12 8. 支付电子化管理业务报文规范是否允许各地自行调整和增加？ 14 9. 电子签名认证证书（CA）是如何申领和发放的？ 15 10. 实施支付电子化管理如何制作和使用电子印章？ 16 二、用款计划与额度 17 11. 实施支付电子化管理如何优化用款计划管理职能？ 17 12. 用款计划批复流程是否需要使用电子签名（章）？ 18 13. 授权支付业务应如何进行额度控制？ 18 14. 财政部门是否需要给代理银行下达授权支付额度？ 19 三、支付申请与凭证 20 15. 预算单位直接支付申请书如何使用电子签名（章）？ 20 16. 直接支付业务中如何处理批量支付业务？ 21 17. 直接支付凭证退回作废后，与人民银行的直接支付汇总清算额度不一致怎么办？ 22 18. 支付凭证退回、银行退票、银行退款如何区分与处理？ 23 19. 实施支付电子化管理科目调整等更正业务如何处理？ 26 20. 授权支付凭证是否允许一岗签名（章）发送给代理银行？ 26 21. 不同预算单位预留给代理银行印鉴个数不一致怎么办？ 27 22. 授权支付电子凭证回单上必须要加盖预算单位授权支付零余额账户开户网点银行的印章吗？ 28 23. 授权支付业务到代理银行柜面办理为什么还需要纸质结算凭证？ 28 24. 什么是授权支付自助柜面？它与企业网银、银企直连有什么区别？ 29 25. 授权支付柜面业务和自助柜面业务是什么关系？ 31 26. 实施支付电子化管理公务卡还款业务如何处理？ 31 27. 实施支付电子化管理委托收款业务如何处理？ 33 28. 支付电子化管理遇到异常情况如何进行应急处理？ 35 四、资金实拨与清算 36 29. 是否需要在给人民银行的实拨资金拨款凭证中提供收款行行号？资金调拨凭证中财政使用的功能科目与人民银行核算的功能科目口径不一致怎么办？ 36 30. 实施支付电子化管理资金清算信息有哪些变化？ 37 31. 实施支付电子化管理资金清算渠道有哪些变化？ 37 32. 实施支付电子化管理代理金库业务如何处理？ 38 五、账务处理与对账 38 33. 实施支付电子化管理财政总预算会计、预算单位会计依据什么进行账务处理？ 38 34. 实施支付电子化管理各业务方应从哪些方面入手进行对账？ 40 35. 实施支付电子化管理各业务方之间的对账应当如何操作？ 43 36. 各业务方在对账中发现差错如何处理？ 48 技术篇 50 一、电子凭证库 50 1. 财政、人民银行和代理银行三方的电子凭证库分别存放哪些电子凭证？ 50 2. 如何保证三方电子凭证库的数据一致性和准确性？ 51 3. 当电子支付安全支撑体系出现故障时，如何进行应急处理？ 52 4. 在启用应急方案时开具的纸质凭证，如何在凭证库中补录？ 52 5. 电子凭证库可以提供哪些可视化的运维管理功能？ 54 6. 电子凭证库的安全审计机理是什么？ 54 7. 电子凭证有哪些归档方式？ 56 8. 电子凭证库是如何保障系统管理的安全？ 56 9. 电子凭证库绿色通道主要用于那些业务场景？ 57 10. 电子凭证库、电子印章、签名验签服务器之间是什么样的逻辑关系？ 57 11. 电子凭证库提供了哪些系统配置管理功能？ 58 12. 如何进行电子印章制作、注销管理？ 59 13. 如何进行电子印章备案以及证书白名单的设置？ 61 14. 如何理解凭证库双岗签章（名）控制？ 62 15. 如何理解凭证库岗位之间原文一致性校验？ 62 二、部署方式及网络 62 16. 为什么电子凭证库需要三方对等部署？ 62 17. 财政、人民银行和代理银行电子凭证库部署模式有什