商业银行经营管理小抄(山西财经大学).docVIP

名词解释 资产转换法：是指商业银行在选择资产种类时，首先直接考虑负债结构的特点，然后据以对资金来源进行分类和花粉，并确定相应的资金分配方向。 代理类中间业务：是指商业银行接受客户委托代为办理客户指定的经济事务，提供金融服务并收取一定费用的业务。 提前赎回风险：是指对于含有提前赎回条款的公司债，发行公司可能在市场利率大幅下降时行使提前赎回权在到期日前赎回债券，从而使投资者因提前赎回导致的利息损失和降低再投资回报的风险。 资金成本：是指商业银行存款成本的一个重要构成。资金成本是指为服务客户存款而支付的一切费用，包括利息成本和营业成本之和。 “CAMEL”法则：是指美国金融管理当局对商业银行及其他金融机构的业务经营、信用状况等进行的一整套规范化、制度化和指标化的综合等级评定制度。 互换业务：是两个或两个以上的交易对手方根据事先制定的规则，在一段时间内交换一系列款项的支付活动。 商业银行财务预算：是一系列专门反映商业银行未来一定预算期内预计财务状况和经营成果以及现金收支等价值指标的各种预算的总称。 可贷头寸：是指商业银行可以用来发放贷款和进行新的投资的资金，它是形成银行盈利资产的基础，从数量上来，可贷头寸等于全部头寸减去对顶限额的支付准备金之差。 清算风险：是指商业银行每日在办理支付结算业务时，在规定的清算时间内，应收款项不能及时清收，而面临经营计划被打乱，陷入头寸短缺的困难。 商业银行