石油天然气集团公司的监事会运作课件.pptVIP

; ; ;;; 我国监事会制度研究起20世纪90年代，在市场机制不健全的年代伴随股份有限公司产生，起步晚发展慢。一方面，法律制度建设侧重于公司外部设置制衡力量而忽视内部监督机制致使内部监督机制形式化。另一方面，在相关研究中，重视董事会研究忽视甚至轻视监事会研究。已有的中国上市公司治理评价体系, 主要集中在股东会治理评价研究、董事会治理评价研究以及信息披露状况评价等方面, 而对监事会治理的评价研究相对比较少。 ;;;;■ 日本公司内部监察制度最初参照德国双层制模式，但与德国不同的是，日本监事会制度与董事会平级，董事会与美国相似，基本是业务执行机构与决策机构合二为一。因此日本监事制度兼具德美模式，形成独特的日本特色。; 我国的监事会制度，充分借鉴了德日等发达国家的监督经验，然而在现实中仍有大量公司治理事件发生，追根溯源，还是监事会没有发挥相应的作用，其间最关键的是监事会运行过程中存在问题。 我国的公司治理结构是一种二元制的结构。公司在股东大会下设董事会和监事会两个平行的机构。在我国二元制公司治理结构下, 监事会的权力既不象德国监事会, 也无法象英美独立董事那样拥有接近公司的优势条件。 ;;;;*;;;;;;;;;;;一、关于中国石油天然气集团公司;二、中国石油监事会的运作：监事会治理该打几分;;首先，从监事会成员的选举及构成上来看，中国石油监事会成员，不仅在监事会的人员构成上就股东监事、员工监事、独立监事进行了合理的匹配．而且在成员的专业背景上，也能够形成有效的互补。成员既有经济财务专业的人员，也有法律专业的人员，还有具有行业背景的专业人员。 ;;;Questions?;;Title in here;3、从监事会开展工作来看： 建章立制，制订和完善工作制度 建立监事巡视制度，强化过程监督 制订了监事会办公室《工作手册》，规范办公室的工作行为 4、中石油监事会8种监督方式： 进行抽样审计调查 组织监事巡视 开展专项调查 阅读和分析研究相关财务报告 召开听证会 召开董事会会议 列席董事会会议 列席总裁班子会议;5、公正诚信，独立表达监事会意见 中国石油监事会根据所了解掌握的不同情况，对监事会的意见采取以下6种表达方式： 以“监事会文件”的方式，将监事会形成的决议送达有关部门； 对公司中期、年终财务决算报告的审议，在董事会上出具“监事会意见书” 对于调研、巡视过程中发现的问题，向董事长、管理层提交“监事会建议书”的“监事会巡视报告” 对可能遇到危机股东利益的重大问题，发出“监事会送达通知书” 对公司财务和高级管理人员执行职务时监督情况，在股东大会和年报上，出具“监事会报告” 监事会主席列席公司有关业务会议是，对有关问题随时发表口头意见。 6、不断探索，自我突破 A、进行监事会工作研究，提出“监事会的有效运作”课题，紧密结合本公司实际，邀请国内外专家对课题进行评审，改进工作。 B、强化资本运营、法律、管理等新知识、新业务的学习，还派人参加一些培训班。 ;Title in here;良好的激励：提高薪酬；维护权利 应建立起正式而透明的对监事会成员的考核激励标准、程序，考评监事履行有关义务的情况，对认真履行职责的监事给予报酬和奖励，对怠于行使职责的监事予以惩罚。此外，还可以给予监事足够丰厚的薪酬并推行股票期权制度，使其拥有所任职公司股息红利和剩余财产的分配权,将其长期利益与公司经营情况挂钩,从而激励其发挥监督上的主观能动性，积极行使监督权。 明确界定：总体来说我国公司监督的效率却是最低的。之所以如此,不在于公司机构设置的错误,而在于我们没有严格依照专门监督机构的理念去界定其具体职能,也没有严格地行使监督权。 信息公开透明：A、提供给监事会的信息，由于监事会并不直接参与公司日常的经营，所以信息的不对称问题往往会存在。 B、监事会对外公布信息可以是定期、不定期的针对公司问题，同时必须保证信息传递的效率。 ;Title in here;独立董事与监事会同时被定位为公司的监督者,两者的监督权存在诸多重合，造成混乱，明确与独立董事的区别和联系，划分职责范围，明确责任目标 CW公司发生的糊涂事： 中石油的情况： 监事会成员的素质：专业知识背景+职业道德+个人道德 中国公司在成立监事会时并没有严格审查监事资格，而只是规定了监事的消极资格，公司章程中也很少确定监事资格的审议程序，无法适应现代公司对监事的更高要求。所以很多公司聘请社会名人来担当监事会，目的就是名人对其自身名誉负责。 ;问题：监事会虚化、监督权流于形式 “公司法”明确了股份有限公司的内部控制责任主要有监事会承担。虽然，各