生产企业出口退税申报系统具体操作手册.pptVIP

 九、基础数据采集（免抵退汇总数据录入） 1.增值税纳税申报表录入 （1）打开菜单“基础数据录入?免抵退汇总数据录入?增值税纳税申报表录入”。如图 （2）点“增加”后录入相关数据保存。如图，本表采集的数据要与所属期增值税纳税申报表的相关数据一致，其中“上期留抵税额”、“免抵退应退税”数系统自动带出无需改动。 （3）与增值税纳税申报表逻辑关系 免抵退税销售额与增值税纳税申报表主表第7栏本月数一致 不得抵扣税额与增值税纳税申报表附表（二）第18栏一致 有进料加工的： 增值税附表（二）第18栏=出口销售额乘征退税率之差-进料加工不得免征和抵扣税额抵减额 （即：免抵退税申报明细表第14栏合计数—出口货物扣除保税进口料件申请表第12栏合计数） 销项税额与增值税纳税申报表主表第11栏本月数一致 进项税额与增值税纳税申报表主表第12栏本月数一致 上期留抵税额与增值税纳税申报表主表第13栏本月数一致 进项税额转出与增值税纳税申报表主表第14栏本月数一致（包括其他因素转出） 免抵退应退税额与增值税纳税申报表主表第15栏本月数一致 应纳税额与增值税纳税申报表主表第19栏本月数一致（不考虑23栏应纳税额减征额，无需与24栏比对） 期末留抵税额与增值税纳税申报表主表第20栏本月数一致   2.免抵退税汇总数据录入  （1）打开菜单“基础数据录入?免抵退汇总数据录入?免抵退申报汇总表录入（免抵退汇总附表录入）”。如图，其中“免抵退汇总附录入”无需单独操作，只要“免抵退申报汇总表录入”完成保存，系统会自动将免抵退汇总附表数据录入完成。 （2）点击“增加”并回车，系统自动带出数据无需改动，保存。如图 3.免抵退申报资料录入  （1）打开菜单“基础数据录入?免抵退汇总数据录入?免抵退申报资料录入”。如图 （2）点击“增加”，其数据自动带出来，只将本期“实收已退税额”填入保存。如图 十、生成汇总申报数据 1.打开菜单“申报数据处理数据一致性检查”。如图 2.数据一致性检查报告。如图，分析检查报告的疑点，确定是否有需要修改内容。 3.打开菜单“免抵退税申报?生成汇总申报数据”。 如图 4.选择所属期及申报汇总表数据，确定。如图 5.生成数据列表。 6.选择盘符路径。如图 7.生成本地申报确定。如图 8.生成提示 十一、打印报表 1.打开菜单“免抵退税申报?打印申报表”。如图 2.打印出口货物免抵退申报明细表。如图 3.打印机图标右边黑三角选择B4。如图 4.选中打印机型号打印。如图 5.有进料加工的企业，打印出口货物扣除保税进口料件申请表。如图 6.点击打印机图标右边黑三角选择B4。如图 7.打印免抵退税申报汇总表。如图 8.点击打印机图标右边黑三角选择B4。如图 9. 打印免抵退税申报汇总表附表，（有上年度结转本年度单证收齐申报的，无上年度数据的不打印该表）。如图 11.打印免抵退税申报资料情况表。如图 12.点击打印机图标右边黑三角选择A4。如图 13.打印出口货物备案单证目录表。 打开菜单“免抵退税申报?打印信息及其他申报报表”。如图 14.选择出口货物备案单证目录表。如图 15.点击打印机图标右边黑三角选择A4。如图   将生成在U盘的电子数据、打印的纸质申报表及有关出口免抵退税申报资料，报当地国税部门审核，即完成本月申报工作。  （2）选择：“增加”填写完成后“保存”，再设置志确定。如图  （3）设置标志。如图 3.生成明细预申报数据（明细数据） A.打开菜单“申报数据处理?数据一致性检查”。如图： B.数据一致性检查报告。如图，分析检查报告的疑点，确定是否有需要修改内容。  C.打开菜单“免抵退申报?生成明细申报数据”。如图  D.生成申报明细数据，确定。如图 E.申报数据列表，显示生成文件条数，确定。如图  F.选择远程申报，系统将自动生成压缩文件并保存在出口退税申报系统13.0目录