04第四章 现金状葱率产管理教案资料.pptVIP

第四章 现金资产管理;学习目标 了解商业银行现金资产的构成 理解商业银行流动性的供给与需求 掌握商业银行的资金头寸及其测算 明确现金资产管理的目的、原则和方法 了解影响商业银行各类现金资产持有量的因素 能够计算商业银行各类现金资产的最佳持有量; 商业银行在日常经营活动中，为了保持清偿力，必须持有一定比例的现金等高流动性资产保证经营的安全性。 现金资产是银行资产中最富有流动性的部分。它作为银行流动性需要的第一道防线，是非盈利性的资产，只要不???成交易障碍，银行总是尽可能少地保留现金。因为过量的现金准备具有较高的机会成本，并且随着投资利率水平的上升，机会成本也随之增加。 然而，拥有现金资产太少对清偿能力会产生潜在的不利影响，并增加借款成本。故银行现金资产应保持一个合理适度的水平。因此，现金资产管理就是着力于流动性需求的预测与满足，解决盈利性与安全性之间的矛盾。 ;一、商业银行的现金资产构成; 3、存放同业存款 存放同业存款是指商业银行存放在代理行和相关银行的存款。在其它银行保持存款的目的，是为了便于银行在同业之间开展代理业务和结算收付。由于存放同业的存款属于活期存款的性质，可以随时支用，因此可以视同银行的现金资产。 4、托收中现金 托收中的现金是指在银行间确认转账过程中的支票金额。当个人、企业或政府部